文章核心观点 富兰克林金融服务公司公布2024年第二季度及年初至今业绩，贷款、存款和非利息手续费收入增长，但收益受一季度战略借款影响，后续有望随借款用于支持贷款增长而改善 [1][8] 各部分总结 资产负债表亮点 - 截至2024年6月30日，总资产20.39亿美元，较2023年12月31日的18.36亿美元增长11.1% [9] - 可供出售债务证券因组合内偿还和到期减少1800万美元（3.8%），2024年6月30日组合净未实现损失4930万美元，与2023年末基本持平 [1] - 净贷款较2023年末余额增加6040万美元（4.9%），主要来自商业房地产贷款增加3990万美元和1 - 4户家庭住宅房地产贷款增加1850万美元 [1] - 总存款较2023年末增加4850万美元（3.2%），非利息存款、资金管理存款和定期存款增加，有息支票存款减少5330万美元，年初至今存款成本1.74%，高于2023年同期的1.04%，二季度存款成本1.78%，约90%存款有FDIC保险或抵押 [1] - 2024年6月30日，银行借款2.8亿美元，包括通过银行定期融资计划从美联储借款4000万美元和从匹兹堡联邦住房贷款银行借款2.4亿美元，部分借款有到期安排，银行还有额外融资能力 [1] - 股东权益较2023年12月31日增加470万美元，留存收益增加360万美元，累计其他综合损失与2023年末持平为4090万美元，2024年6月30日公司普通股账面价值每股31.01美元，有形账面价值每股28.96美元，董事会批准回购计划，2024年已回购16202股，银行资本充足 [1] 收益总结 - 2024年二季度净收入300万美元（摊薄后每股0.66美元），较一季度340万美元（摊薄后每股0.77美元）下降9.8%，与2023年二季度300万美元（摊薄后每股0.68美元）持平 [5] - 2024年年初至今净收入640万美元（摊薄后每股1.43美元），高于2023年同期的630万美元（摊薄后每股1.42美元） [5] - 2024年二季度信贷损失拨备54.6万美元，高于一季度的45.2万美元，与2023年二季度的53.2万美元相近，年初至今拨备费用100万美元，低于2023年同期的110万美元 [5] 损益表亮点 - 2024年二季度利息收入2473.2万美元，高于一季度的2380.9万美元和2023年二季度的1851.1万美元，年初至今利息收入4854.1万美元，较2023年同期增长38.3% [7] - 2024年二季度利息支出1052.1万美元，高于一季度的1025.6万美元和2023年二季度的531.6万美元，年初至今利息支出2077.6万美元，较2023年同期增长129.3% [7] - 2024年二季度净利息收入1421.1万美元，高于一季度的1355.3万美元和2023年二季度的1319.5万美元，年初至今净利息收入2776.5万美元，较2023年同期增长6.7% [7] - 2024年二季度非利息收入435万美元，高于一季度的418.8万美元和2023年二季度的352.9万美元，年初至今非利息收入853.8万美元，较2023年同期增长26.4% [7] - 2024年二季度非利息支出1433.6万美元，高于一季度的1330.4万美元和2023年二季度的1264.8万美元，年初至今非利息支出2764.2万美元，较2023年同期增长12.1% [7] - 2024年二季度所得税前收入367.9万美元，高于2023年二季度的354.4万美元，年初至今所得税前收入766.3万美元，较2023年同期增长8.6% [7] - 2024年二季度所得税64.6万美元，高于2023年二季度的56.8万美元，年初至今所得税126.9万美元，较2023年同期增长60.6% [7] 业绩比率 - 截至2024年6月30日，三个月平均资产回报率0.59%，六个月平均资产回报率0.63%，低于2023年同期的0.75% [14] - 截至2024年6月30日，三个月平均股权回报率9.12%，六个月平均股权回报率9.71%，低于2023年同期的10.56% [14] - 2024年二季度股息支付率46.39%，年初至今股息支付率43.88% [14] - 2024年二季度净息差2.99%，高于上一季度的2.88%，低于2023年二季度的3.30%，年初至今净息差2.94%，低于2023年同期的3.35% [14] 其他信息 - 公司补充非GAAP指标评估业绩，消除无形资产影响，但非GAAP指标不能替代GAAP指标，需按规定进行GAAP指标列报和差异调节 [4] - 2024年7月11日，董事会宣布2024年三季度每股0.32美元的定期季度现金股息，将于8月28日支付给8月2日收盘登记在册的股东 [5] - 公司是富兰克林县最大的独立本地银行控股公司，资产超20亿美元，子公司F&M Trust在多地有22个社区银行网点，股票在纳斯达克交易 [12]