文章核心观点 Finward Bancorp公布2024年第二季度及上半年财报，净利息收益率企稳、非利息费用下降，资产收益率改善，信贷质量良好，整体运营受战略举措积极影响，但面临利率、资产质量等风险 [19][21] 财务业绩 - 2024年上半年归属于普通股股东的净利润为940万美元，摊薄后每股收益2.21美元；第二季度净利润14.3万美元，摊薄后每股收益0.03美元 [21] - 第二季度净利息收益率2.54%，高于上一季度的2.42%；税调后净利息收益率2.67%，高于上一季度的2.57% [2][23] - 第二季度非利息费用占平均资产的比例为2.79%，低于上一季度的2.86%；薪酬和福利费用较去年同期下降3.3% [8] - 第二季度资产回报率0.03%，上一季度为1.77%；股权回报率0.39%，上一季度为24.97% [23] 资金状况 - 截至2024年6月30日，存款总额18亿美元，较3月31日增加920万美元，增幅0.5%；核心存款12亿美元，与3月31日持平 [3] - 截至6月30日，借款和回购协议总额1.28亿美元，较3月31日减少320万美元，降幅2.4%；本季度偿还500万美元BTFP余额，余额降至6000万美元 [3] - 截至6月30日，71%的存款由FDIC全额保险，8%由印第安纳州公共存款保险基金进一步担保；可用流动性5.85亿美元 [3] 证券投资组合 - 截至2024年6月30日，可供出售证券余额降至3.396亿美元，较3月31日减少660万美元；累计其他综合收益损失增至5890万美元，较3月31日增加260万美元，增幅4.7% [4] - 证券投资组合收益率从第一季度的2.39%升至第二季度的2.43%；本季度未进行证券出售交易 [4] 贷款业务 - 2024年上半年贷款销售收益47.2万美元，低于去年同期的53.7万美元；上半年新增固定利率抵押贷款970万美元，低于去年同期的1930万美元 [5] - 2024年第二季度新增商业贷款4870万美元，高于第一季度的4790万美元，但低于去年同期的7320万美元；贷款组合总额稳定在15亿美元 [6] 资产质量 - 截至2024年6月30日，不良贷款总额1140万美元，较3月31日减少44.5万美元，降幅3.8%；不良贷款率0.75%，低于3月31日的0.78% [7] - 截至6月30日，不良资产率降至0.61%，低于3月31日的0.64%；信贷损失拨备降至1830万美元，较3月31日减少47.6万美元，降幅2.5% [7] 资本充足率 - 截至2024年6月30日，一级资本与调整后平均资产比率为8.32%，高于3月31日的8.24%，符合监管要求 [9] - 截至6月30日，有形账面价值每股28.67美元，低于3月31日的29.30美元；有形普通股权益与总资产比率为5.95%，低于3月31日的6.09% [9]