文章核心观点 公司2024年第二季度及上半年财务业绩有一定变化，受利率环境、贷款和存款业务、资产质量等因素影响，净利息收入、净利润等指标有不同表现，公司积极管理资产负债和成本，维持流动性和资本状况 [24][41]。 财务状况 资产 - 截至2024年6月30日，总资产达57.46亿美元，较2023年12月31日的55.98亿美元增加1.48亿美元，增幅2.6%，主要因可供出售债务证券、权益证券和其他资产增加，部分被贷款应收款和现金及现金等价物减少抵消 [37][88] - 现金及现金等价物降至1.53亿美元，较2023年12月31日减少7600万美元，降幅33.1%，主要因纽约联邦储备银行余额减少 [53][88] - 可供出售债务证券组合增至11.2亿美元，较2023年12月31日增加3.24亿美元，增幅40.7%，主要因证券购买，部分被偿还、到期和赎回抵消 [71] - 贷款持有投资净额降至40.91亿美元，较2023年12月31日减少1.12亿美元，降幅2.7%，主要因多户和商业房地产贷款减少，部分被其他贷款增加抵消 [54][88] 负债 - 截至2024年6月30日，总负债达50.53亿美元，较2023年12月31日的48.99亿美元增加1.54亿美元，增幅3.2%，主要因借款增加，部分被存款减少抵消 [39][88] - 存款降至37.98亿美元，较2023年12月31日减少8000万美元，降幅2.1%，经纪存款因到期被借款取代而减少1亿美元，非经纪存款增加2000万美元 [55][88] - 借款增至10.90亿美元，较2023年12月31日的8.34亿美元增加2.31亿美元，主要因美联储银行定期融资计划借款增加 [5][39][88] 股东权益 - 截至2024年6月30日，股东权益降至6.93亿美元，较2023年12月31日的6.99亿美元减少640万美元，主要因股票回购和股息支付，部分被净收入、其他综合收益增加和股权奖励活动增加抵消 [72] 经营成果 净利润 - 2024年第二季度净利润600万美元，摊薄后每股收益0.14美元；2024年上半年净利润1220万美元，摊薄后每股收益0.29美元，较2023年同期下降，主要因净利息收入减少和资金成本上升 [24] 净利息收入 - 2024年第二季度净利息收入2870万美元，较上一季度增加80.3万美元，增幅2.9%，主要因生息资产收益率提高，部分被利息支出增加抵消 [20][50] - 2024年上半年净利息收入5660万美元，较2023年同期减少950万美元，降幅14.4%，因利息支出增加2680万美元，部分被利息收入增加1730万美元抵消 [21] 净利息收益率 - 2024年第二季度净利息收益率为2.09%，较上一季度扩大6个基点，主要因生息资产收益率上升快于付息负债成本上升 [20][34] - 2024年上半年净利息收益率为2.06%，较2023年同期下降42个基点，主要因付息负债重定价速度快于生息资产 [22] 信贷损失准备 - 2024年第二季度贷款信贷损失准备为负61.8万美元，较上一季度减少100万美元，主要因贷款余额下降和宏观经济预测改善，部分被特定投资组合准备金增加抵消 [35] - 2024年上半年贷款信贷损失准备为负20.3万美元，较2023年同期减少110万美元，主要因贷款余额下降和宏观经济预测改善，部分被特定投资组合准备金增加抵消 [27] 非利息收入 - 2024年第二季度非利息收入290万美元，较上一季度减少52.2万美元，降幅15.4%，主要因交易证券销售净收益减少 [36] - 2024年上半年非利息收入620万美元，与2023年同期基本持平，手续费和服务费增加，部分被其他非利息收入减少抵消 [43] 非利息支出 - 2024年第二季度非利息支出2300万美元，较上一季度增加66.1万美元，增幅3.0%，主要因薪酬和员工福利增加，部分被股票薪酬费用和交易证券市值调整费用减少抵消 [51] - 2024年上半年非利息支出4530万美元，较2023年同期增加340万美元，增幅8.2%，主要因员工薪酬和福利增加，部分被股票薪酬费用减少抵消 [28] 所得税费用 - 2024年第二季度所得税费用320万美元，较上一季度增加91万美元，有效税率为35.0%，较上一季度上升，主要因2014年授予的期权到期产生额外税收费用 [52] - 2024年上半年所得税费用550万美元，较2023年同期减少260万美元，有效税率为31.2%，较2023年同期上升，主要因2014年授予的期权到期产生额外税收费用 [29] 资产质量 不良资产比率 - 截至2024年6月30日，不良资产与总资产比率为0.30%，不良贷款与总贷款比率为0.42%，与上一季度基本稳定 [9][20] 贷款逾期情况 - 截至2024年6月30日，30 - 89天逾期且计息贷款为630万美元，较上一季度和2023年12月31日有所减少 [75] - 截至2024年6月30日，90天以上逾期且计息贷款为60.3万美元，非应计贷款为1670.4万美元 [74] 特定贷款组合 - 纽约租金管制贷款无仅付息贷款，2024年剩余时间内8笔总计1330万美元贷款将重新定价 [15] - 截至2024年6月30日，非业主占用商业房地产贷款与总风险资本比率约为456%，公司认为已采取适当风险管理措施 [38] 其他信息 流动性 - 公司预计有足够资金满足日常业务承诺，2024年6月30日在手流动性比率为16.5% [58] - 公司和银行采用社区银行杠杆率框架，2024年6月30日估计比率分别为11.87%和11.88%，超过9%的良好资本充足率最低要求 [59] 股票回购 - 2024年上半年公司回购120万股普通股，花费1170万美元，截至2024年6月30日，当前回购计划剩余630万美元额度 [72] 股息 - 董事会宣布每股普通股现金股息0.13美元，将于2024年8月21日支付给8月7日登记在册股东 [20][25]