文章核心观点 - 2024年第二季度ChoiceOne财务表现良好，净利息收入和净利润增长，资产质量保持强劲，通过积极管理流动性和运用利率互换等策略应对市场变化 [5][9] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第二季度和上半年净收入分别为658.6万美元和1222万美元，较2023年同期增长26.3%和12.7% [5] - 2024年第二季度和上半年摊薄后每股收益分别为0.87美元和1.61美元，高于2023年同期的0.69美元和1.44美元 [5] 利息收入与支出 - 2024年第二季度GAAP净利息收益率升至2.95%，净利息收入为1840万美元，高于2023年同期的1610万美元 [5] - 2024年第二季度短期存款成本年化率升至1.56%，资金总成本年化率升至1.92% [17] - 2024年第二季度和上半年借款利息支出较2023年同期分别增加110万美元和320万美元 [17] 非利息收入与支出 - 2024年第二季度和上半年非利息收入分别增加59.8万美元和97.8万美元，主要源于客户服务费增加和证券市值变化 [8] - 2024年第二季度和上半年非利息支出分别增加70.5万美元（5.2%）和39.4万美元（1.4%），主要因员工医保福利和FDIC保险等成本增加 [19] 资产与负债 资产情况 - 截至2024年6月30日，总资产达26亿美元，较2023年同期增加1.393亿美元，主要因核心贷款增加1.756亿美元和现金增加2420万美元 [6] - 核心贷款在2024年第二季度有机增长1240万美元（年化3.6%），自2023年6月30日以来增长1.756亿美元（14.3%） [5] 负债情况 - 2024年第二季度，除经纪存款外的存款减少4440万美元（年化8.3%），自2023年6月30日以来增加6450万美元（3.2%） [1][5] - 截至2024年6月30日，无保险存款总计7.544亿美元，占存款的35.5% [1] 资产质量 - 2024年第二季度贷款信用损失拨备费用为27.2万美元，因贷款增长部分被未使用承诺拨备转回抵消，净拨备费用为0 [7] - 截至2024年6月30日，信用损失拨备与总贷款（不包括待售贷款）的比率为1.12%，低于2023年6月30日的1.15% [7] - 截至2024年6月30日，不良贷款与总贷款（不包括待售贷款）的比率仅为0.16%，资产质量保持强劲 [5][7] 风险管理与策略 流动性管理 - 公司通过使用经纪存款、银行定期融资计划（BTFP）和联邦住房贷款银行（FHLB）预付款等方式积极管理流动性，确保充足流动性 [1] - 截至2024年6月30日，所有来源的总可用借款能力为7.595亿美元 [1] 利率风险管理 - 公司使用利率互换管理利率风险，截至2024年6月30日，固定利率支付互换总名义价值为4.01亿美元，加权平均票面利率为3.07% [18] - 2024年第二季度，这些互换结算金额达97.4万美元，是净利息收益率增加的因素之一 [18] 资本状况 - 截至2024年6月30日，股东权益总计2.145亿美元，高于2023年6月30日的1.792亿美元，主要因留存收益增加和累计其他综合损失改善 [32] - 截至2024年6月30日，ChoiceOne银行总风险资本比率为13.2%，高于2023年6月30日的12.7%，仍处于“资本充足”状态 [32]