文章核心观点 FinWise Bancorp公布2024年第二季度财报，贷款发放量增长、营收稳定、信贷质量良好，虽净利润有所下降但业务仍具韧性，未来对增长机会持乐观态度并致力于实现战略目标 [1][4] 财务亮点 - 2024年第二季度贷款发放量为12亿美元，高于上一季度的11亿美元，与去年同期持平 [2][9] - 净利息收入为1460万美元，高于上一季度的1400万美元和去年同期的1370万美元 [2][8] - 净利润为320万美元，低于上一季度的330万美元和去年同期的460万美元 [1][2][7] - 摊薄后每股收益为0.24美元，低于上一季度的0.25美元和去年同期的0.35美元 [1][2] - 效率比率为66.3%，高于上一季度的60.6%和去年同期的52.7% [2][5] - 年化平均股本回报率为7.9%，低于上一季度的8.4%和去年同期的12.8% [2][5] - 截至2024年6月30日，不良贷款为2790万美元，高于3月31日的2600万美元和去年同期的190万美元 [2][25] 财务指标变动原因 - 净利润下降：本季度较上一季度下降主要因业务基础设施支出增加致薪酬成本上升、非利息收入降低，部分被净利息收入增加、信贷损失拨备减少和有效税率降低抵消；较去年同期下降主要因业务基础设施支出增加致薪酬和其他费用上升，部分被净利息收入增加和税收费用减少抵消 [7] - 净利息收入增加：较上一季度增加主要因投资贷款组合增长和待售贷款组合收益率上升，部分被存款平均余额和利率上升抵消；较去年同期增加主要因投资贷款组合平均余额增加，部分被存款利率和平均生息存款余额增加抵消 [8] - 净息差变动：较上一季度上升主要因投资贷款余额增加和待售贷款组合收益率提高，部分被存款平均余额和利率上升抵消；较去年同期下降主要因待售和投资贷款组合收益率下降 [10] - 信贷损失拨备减少：较上一季度和去年同期减少是因公司冲销水平降低，2024年上半年不良资产较2023年下半年保持稳定 [11] - 非利息收入减少：较上一季度减少主要因高利率SBA贷款提前还款致服务费用摊销加速；较去年同期减少与贷款出售收益和BFG投资公允价值下降有关，部分被战略计划费用和其他杂项收入增加抵消 [12] - 非利息费用增加：较上一季度增加主要因公司为新业务计划建设业务基础设施和加强治理结构致薪酬成本和其他运营费用增加；较去年同期增加主要因业务基础设施支出增加致工资、员工福利和其他运营费用增加，以及业务增长致占用和设备费用增加 [15] - 有效税率下降：较上一季度和去年同期下降主要因历史州税问题得到更有利解决 [17] 资产负债表情况 - 总资产增加：截至2024年6月30日为6.178亿美元，高于3月31日的6.108亿美元和去年同期的4.956亿美元，主要因商业租赁、自用商业房地产和住宅房地产贷款组合增长，以及对BFG投资增加 [18] - 贷款投资组合增加：截至2024年6月30日为4.143亿美元，高于3月31日的3.909亿美元和去年同期的2.907亿美元，较3月31日增加主要因商业租赁、自用商业房地产和住宅房地产贷款组合增长；较去年同期增加主要因SBA 7(a)、商业租赁、商业房地产自用、住宅房地产和消费贷款组合增长 [19][20] - 存款增加：截至2024年6月30日为4.292亿美元，高于3月31日的4.241亿美元和去年同期的3.325亿美元，较3月31日增加主要因经纪定期存单增加；较去年同期增加主要因经纪定期存单和无息活期存款增加 [21] - 股东权益增加：截至2024年6月30日为1.658亿美元，高于3月31日的1.625亿美元和去年同期的1.474亿美元，较3月31日增加主要因公司净利润；较去年同期增加主要因公司净利润和BFG股权增加，部分被股票回购抵消 [22] 其他信息 - 银行监管资本比率：截至2024年6月30日，银行杠杆比率为20.8%，高于上一季度的20.6%，低于去年同期的22.4%，资本水平仍远超资本充足指引 [23] - 股票回购计划：截至2024年6月30日，公司已根据3月宣布的计划回购44608股，花费50万美元 [24] - 资产质量：截至2024年6月30日，不良贷款占总应收贷款的6.5%，与上一季度的6.6%和去年同期的0.7%相比有所上升；贷款信用损失准备金占总投资贷款的3.2%，与上一季度持平，低于去年同期的4.2% [25] - 业绩说明会：公司将于美国东部时间7月25日下午5:30举行电话会议讨论第二季度财务业绩，可通过公司网站收听直播和回放 [28][29] - 公司简介：FinWise Bancorp是犹他州银行控股公司，旗下拥有FinWise Bank和FinWise Investment LLC，为金融科技品牌提供银行和支付解决方案，2024年是关键扩张年 [31]