文章核心观点 公司2024年财务表现有喜有忧，净利息收入下降但净收入增长，资产质量总体良好，正评估和实施策略提升财务表现和股东价值 [1] 公司业绩情况 季度业绩（2024年Q2 vs 2023年Q2） - 净收入从230万美元增至410万美元，摊薄后每股收益从0.34美元增至0.60美元；剔除非经常性项目后，净收入从230万美元增至350万美元，摊薄后每股收益从0.34美元增至0.52美元 [8] - 核心银行部门净收入从290万美元增至470万美元，摊薄后每股收益从0.43美元增至0.69美元；剔除非经常性项目后，净收入从290万美元增至420万美元，摊薄后每股收益从0.43美元增至0.61美元 [8] - 净利息收入减少33.1万美元，降幅2.2%，降至1450万美元；税等效净息差从2.94%降至2.67%；利息支出增加460万美元，部分被利息收入增加430万美元抵消 [1] - 非利息收入减少400万美元，主要因2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务致抵押贷款银行业务收入减少460万美元；2024年记录Visa C类股估计公允价值43.6万美元，2023年无对应金额 [10] - 非利息支出减少650万美元，主要因薪酬和福利支出减少370万美元，源于2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务裁员；2024年确认或有应计项目转回28.3万美元，2023年无对应金额 [2] - 有效税率从12.5%降至10.6%，主要因2024年太阳能税收抵免利用率提高 [11] 九个月业绩（2024年1 - 6月 vs 2023年1 - 6月） - 净收入从890万美元增至990万美元，摊薄后每股收益从1.29美元增至1.45美元；剔除非经常性项目后，净收入从890万美元增至940万美元，摊薄后每股收益从1.29美元增至1.37美元 [37] - 核心银行部门净收入从1230万美元增至1330万美元，摊薄后每股收益从1.79美元增至1.94美元；剔除非经常性项目后，净收入从1230万美元增至1270万美元，摊薄后每股收益从1.79美元增至1.86美元 [37] - 净利息收入减少310万美元，降幅6.6%，降至4300万美元；税等效净息差从3.13%降至2.67%；利息支出增加1770万美元，部分被利息收入增加1470万美元抵消 [12] - 非利息收入减少1020万美元，主要因2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务致抵押贷款银行业务收入减少1110万美元 [4] - 非利息支出减少1420万美元，主要因薪酬和福利支出减少750万美元、其他运营支出减少430万美元；薪酬和福利支出减少源于2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务裁员；其他运营支出减少因2023年 captive保险公司解散致 captive保险净损失减少91.6万美元、2024年SBA担保贷款损失或有事项减少75.5万美元（2023年增加49万美元）、2024年抵押贷款借款人赔偿损失或有事项减少30万美元（2023年增加60.9万美元） [38] - 所得税费用从74.7万美元增至87.3万美元，主要因2024年应纳税所得额增加；有效税率从7.7%增至8.1%，远低于法定税率因2024年和2023年均利用太阳能税收抵免 [13] 资产质量情况 九个月情况（2024年1 - 6月 vs 2023年1 - 6月） - 贷款信用损失拨备为170万美元，未使用贷款承诺信贷为15.9万美元，证券信用损失拨备为10.7万美元；2023年同期贷款损失拨备为180万美元 [4] - 不良贷款从2023年9月30日的1390万美元增至2024年6月30日的1680万美元，增加280万美元 [4] - 净冲销为22.4万美元，其中1.5万美元与SBA贷款无担保部分相关；2023年净冲销为32万美元，其中26.4万美元与SBA贷款无担保部分相关 [4] 季度情况（2024年Q2 vs 2023年Q2） - 贷款信用损失拨备为50.1万美元，未使用贷款承诺拨备为15.8万美元，证券信用损失拨备为8.4万美元；2023年同期贷款损失拨备为44.1万美元 [35] - 净冲销为10.5万美元，其中4.9万美元与SBA贷款无担保部分相关；2023年净冲销为6.1万美元 [35] 财务状况对比（2024年6月30日 vs 2023年9月30日） - 总资产从22.9亿美元增至23.9亿美元，增加1.046亿美元 [39] - 净投资贷款增加5670万美元，主要因住宅建设和商业企业贷款增长 [39] - 待售贷款从4590万美元增至1.259亿美元，增加8000万美元，主要因约1.086亿美元拟出售的住宅第一留置权房屋净值信贷额度转移 [39] - 总负债增加8760万美元，主要因联邦住房贷款银行借款增加6180万美元、总存款增加3040万美元 [6] - 普通股股东权益从1.51亿美元增至1.68亿美元，增加1700万美元，主要因累计其他综合损失减少1220万美元、留存净收入增加440万美元；累计其他综合损失减少因2024年1 - 6月长期市场利率下降致可供出售证券公允价值增加 [40] 各业务板块情况 SBA贷款业务 - 2024年第二季度最终资助贷款担保部分销售额为751.5万美元，2023年同期为772.1万美元 [33] - 贷款销售总收益为81.1万美元，加权平均总收益为10.79%；净收益为58.1万美元，加权平均净收益为7.73% [33] 抵押贷款业务 - 2023年12月31日止季度停止全国抵押贷款银行业务，后续小额抵押贷款业务在核心银行部门报告 [65] - 2024年1 - 6月住宅抵押贷款服务权减少5980万美元，因该期间出售整个住宅抵押贷款服务权组合 [14]