文章核心观点 公司2024年第二季度和全年净利润较2023年同期下降，主要因净利息收入减少、非利息收入下降和非利息费用增加，虽信贷损失拨备和所得税拨备减少部分抵消影响，但整体盈利水平仍下滑，同时资产和负债规模也有一定变化[1][7][8] 财务业绩 净利润 - 2024年第二季度净利润63.8万美元，2023年同期130万美元；2024年全年净利润360万美元，2023年全年570万美元[7] - 2024年第二季度基本和摊薄每股收益均为0.21美元，2023年同期分别为0.42美元和0.40美元；2024年全年基本和摊薄每股收益均为1.18美元，2023年分别为1.89美元和1.80美元[7] 净利息收入 - 2024年第二季度净利息收入减少110万美元，降幅20.0%，因总利息支出增加120万美元（增幅50.5%），部分被总利息收入增加7万美元（增幅0.9%）抵消；平均利率差从2.84%降至2.15%，净息差从3.35%降至2.91%[1] - 2024年全年净利息收入减少260万美元，降幅12.1%，因总利息支出增加780万美元（增幅154.2%），部分被总利息收入增加520万美元（增幅19.7%）抵消；平均利率差从3.37%降至2.38%，净息差从3.73%降至3.08%[8] 非利息收入 - 2024年第二季度非利息收入增加2000美元，源于贷款出售收益、其他非利息收入和银行持有的人寿保险收入增加，部分被存款账户服务费减少抵消[5] - 2024年全年非利息收入减少51.5万美元，降幅24.5%，因房地产出售损失、贷款出售收益和固定资产出售收益减少，部分被存款账户服务费、证券出售收益、其他非利息收入和银行持有的人寿保险收入增加抵消[5] 非利息费用 - 2024年第二季度非利息费用减少20.7万美元，源于数据处理、存款保险费、广告等费用减少，部分被占用和设备、特许经营和银行股份税等费用增加抵消[12] - 2024年全年非利息费用增加41.3万美元，增幅2.6%，源于薪酬和福利、审计和检查等费用增加，部分被专业费用、数据处理和贷款及催收费用减少抵消[12] 信贷损失拨备 - 2024年第二季度信贷损失拨备减少10.5万美元，降幅70.0%；2024年全年信贷损失拨备减少82.8万美元，降幅95.4%[1][8] 所得税拨备 - 2024年第二季度所得税拨备减少15.7万美元，降幅45.8%；2024年全年所得税拨备减少59万美元，降幅55.3%[1][8] 资产负债情况 资产 - 截至2024年6月30日，总资产6.375亿美元，较2023年同期减少2340万美元，降幅3.5%，主要因净贷款、投资证券等减少，部分被现金及现金等价物、贷款持有待售等增加抵消[13] 负债 - 截至2024年6月30日，总负债5.847亿美元，较2023年同期减少2570万美元，降幅4.2%，主要因存款、其他借款等减少[6] 股东权益 - 截至2024年6月30日，股东权益5280万美元，较2023年同期增加230万美元，增幅4.5%，源于当年净利润、限制性股票奖励等，部分被股息支付、股票回购和CECL实施影响抵消[16] 资产质量 - 截至2024年6月30日，不良资产200万美元，2023年同期160万美元；次级贷款情况有一定变化，无可疑贷款[14][15] - 截至2024年6月30日，信贷损失准备金460万美元，占总贷款比例0.96%；2023年同期分别为520万美元和1.05%[2] 业务运营 - 公司是Home Federal Bank的控股公司，在路易斯安那州西北部的十个全服务银行办事处和总部开展业务[17] - 2023年7月1日采用新的当前预期信贷损失（CECL）方法估计信贷损失，对信贷损失准备金和股东权益产生影响[2]