文章核心观点 - Church & Dwight公司预计2024年第二季度营收增长但利润同比下降，虽有增长潜力但面临成本上升等挑战，同时推荐了另外三家可能盈利超预期的公司 [1][2][7] 公司财报预期 - Church & Dwight将于8月2日盘前公布2024年第二季度财报，预计营收达15.09亿美元，同比增长3.8%，每股收益84美分，同比下降8.7% [1][2] - International Flavors预计第二季度营收28亿美元，同比下降3.6%，每股收益91美分，同比增长5.8% [8][15] - Coty预计2024财年第四季度营收13.8亿美元，同比增长1.8%，每股收益5美分，同比增长400% [9][16] - Ollie's Bargain预计2024年第二季度营收5.624亿美元，同比增长9.3%，每股收益78美分，同比增长16.4% [13][14] 公司盈利表现 - Church & Dwight过去四个季度盈利均超预期，平均超预期幅度为9.6%，最近一季度超11.6% [2] - International Flavors过去四个季度盈利平均超预期6.45% [8] - Ollie's Bargain过去四个季度盈利平均超预期10.4% [14] - Coty过去四个季度盈利平均低于预期22.1% [16] 公司发展潜力 - Church & Dwight在消费品市场展现韧性，一季度销量增长推动有机增长，有望在二季度持续，通过创新、新品和收购建立强大产品组合，品牌优势、定价和生产率提升助力增长 [3][4] - Church & Dwight旗下七个核心品牌贡献近70%的营收和利润，有望推动即将公布的财报结果 [10] 公司面临挑战 - Church & Dwight预计因产能投资、第三方制造费用增加和商品通胀，二季度制造成本上升，影响毛利率，且营销和SG&A费用预计增加 [6][11] 盈利预测模型 - 模型显示Church & Dwight 2024年第二季度有机销售增长4.1%，国内和国际消费业务营收分别增长3.3%和7.0% [5] - 模型预测Church & Dwight此次盈利可能超预期，因其正的盈利ESP和Zacks Rank 3增加了超预期几率 [12] 其他推荐公司 - International Flavors盈利ESP为+21.04%，Zacks Rank为2 [15] - Coty盈利ESP为+22.73%，Zacks Rank为3 [9] - Ollie's Bargain盈利ESP为+2.38%，Zacks Rank为1 [13]