文章核心观点 公司2024年第二季度出现净亏损，主要因投资组合重组出售证券产生损失，但公司认为此举利于改善证券组合结构和整体表现，且净利息差略有改善；公司还实施股票回购计划以提供股票流动性，未来将继续关注经济状况和贷款组合表现，致力于提升股东价值 [1][3] 财务业绩 季度对比（2024年Q2 vs 2023年Q2） - 2024年Q2净亏损0.2百万美元，2023年Q2净利润0.5百万美元 [1][4] - 利息和股息收入从380万美元增至400万美元，生息资产平均收益率升至4.78% [4] - 利息支出从150万美元增至180万美元，资金平均成本升至2.30% [4] - 净利息收入从240万美元降至220万美元，计提贷款损失准备后净利息收入减少0.3百万美元 [4] - 其他收入均为30万美元，其他费用从210万美元增至280万美元，主要因出售投资证券净实现损失0.6百万美元 [4] - 所得税从费用20万美元变为收益4.3万美元，因2024年Q2税前亏损 [7] 半年对比（2024年H1 vs 2023年H1） - 2024年H1净利润0.1百万美元，2023年H1净利润100万美元 [1][8] - 利息和股息收入从740万美元增至790万美元，生息资产平均收益率升至4.70% [8] - 利息支出增加90万美元，资金成本升至2.27%，存款结构向高成本定期存款转变 [8] - 净利息收入从490万美元降至440万美元 [8] - 其他收入从70万美元降至60万美元，因抵押贷款服务权组合价值下降 [8] - 其他费用从420万美元增至490万美元，因出售投资证券净实现损失0.6百万美元 [8] - 所得税从40万美元降至4.8万美元，因2024年税前收益降低 [10] 资产质量 - 2024年6月30日贷款组合净额从2023年12月31日的3.122亿美元降至3.025亿美元，新增贷款2030万美元低于还款额 [1] - 不良贷款从2023年12月31日的480万美元增至2024年6月30日的500万美元，不良贷款与总贷款比率从1.52%升至1.62% [1] - 2022年三季度识别的约220万美元多笔商业贷款关系，截至2024年6月30日余额约70万美元，专项准备金20万美元，管理层认为无需额外准备金 [5] - 2024年Q2信用损失准备恢复约4万美元，2023年Q2约13.3万美元；2024年H1恢复7.7万美元，2023年H1费用5000美元 [6][9] - 2024年6月30日信用损失准备为430万美元，占总贷款1.40%，2023年6月30日为490万美元，占比1.52% [6] 财务状况对比（2024年6月30日 vs 2023年12月31日） - 总资产从3.639亿美元降至3.532亿美元，减少1070万美元，降幅2.95%，主要因净贷款组合减少970万美元等 [11] - 现金及现金等价物从1340万美元降至1280万美元，减少60万美元，降幅4.8%，因经营和融资活动现金使用超投资活动现金提供 [13] - 可供出售证券从1880万美元降至1860万美元，减少20万美元，降幅0.8%，出售等超购买，投资组合估值改善50万美元 [14] - 净贷款从3.122亿美元降至3.025亿美元，减少970万美元，降幅3.1%，主要因各类贷款减少，部分被多户家庭贷款增加520万美元抵消，贷款信用损失准备减少7万美元 [15] - 总存款从2.811亿美元降至2.75亿美元，减少610万美元，降幅2.2%，有增有减 [16] - FHLB预付款从3080万美元降至2890万美元，减少190万美元，降幅6.4% [17] - 股东权益从4160万美元降至4140万美元，减少20万美元，降幅0.6%，因现金股息和其他减少部分被其他综合收益增加和净利润抵消 [18] 其他事项 - 公司自2016年完成第二步转换后启动第六次股票回购计划，截至2024年6月30日，共回购965467股普通股，平均价格13.51美元/股；当前回购计划下回购11425股，平均价格11.72美元/股 [2] - 公司是OSB社区银行的控股公司，银行提供多种金融服务，贷款组合多样，成立于1871年，总部位于伊利诺伊州渥太华 [19]