文章核心观点 - 陆金所控股公布2024年第二季度及上半年未经审计财务业绩，二季度营收下降、出现净亏损，但运营上资产质量改善、消费金融业务增长，公司将继续执行战略以实现可持续增长 [1][2][6] 财务亮点 2024年第二季度 - 总收入59.76亿元人民币（8.22亿美元），较2023年同期92.7亿元人民币下降35.5% [2][3] - 净亏损7.3亿元人民币（1亿美元），2023年同期净利润10.04亿元人民币 [2][3] 2024年上半年 - 总收入129.4亿元人民币（17.81亿美元），较2023年同期193.48亿元人民币下降33.1% [3] - 净亏损15.6亿元人民币（2.15亿美元），2023年同期净利润17.36亿元人民币 [3] 运营亮点 贷款余额与新增贷款 - 截至2024年6月30日，贷款总余额2352亿元人民币，较2023年同期4264亿元人民币下降44.8%；消费金融贷款余额420亿元人民币，较2023年同期328亿元人民币增长27.9% [4] - 2024年第二季度新增贷款452亿元人民币，较2023年同期535亿元人民币下降15.5%；新增消费金融贷款221亿元人民币，较2023年同期179亿元人民币增长23.6% [4] 借款人数量 - 截至2024年6月30日，累计借款人数量约2320万，较2023年同期约1970万增长17.4% [4] 风险承担比例 - 截至2024年6月30日，含消费金融子公司，公司承担56.7%未偿余额风险，高于2023年同期27.5%；不含消费金融子公司，公司承担49.9%未偿余额风险，高于2023年同期22.4% [4] 业务费率 - 2024年第二季度，零售信贷促成业务基于贷款余额的收费率为9.3%，高于2023年同期7.0% [4] 逾期率与不良率 - 2024年第二季度，不含消费金融子公司，总贷款C - M3流转率为0.9%，低于2024年第一季度1.0%；一般无抵押贷款和抵押贷款C - M3流转率分别为0.9%和0.7%，与2024年第一季度持平 [4] - 截至2024年6月30日，不含消费金融子公司，总贷款DPD 30 +逾期率为5.4%，低于2024年3月31日6.6%；一般无抵押贷款和抵押贷款DPD 30 +逾期率分别为5.8%和4.1%，低于2024年3月31日7.4%和4.5% [4] - 截至2024年6月30日，不含消费金融子公司，总贷款DPD 90 +逾期率为3.4%，低于2024年3月31日4.4%；一般无抵押贷款和抵押贷款DPD 90 +逾期率分别为3.7%和2.5%，低于2024年3月31日5.0%和2.6% [4][5] - 截至2024年6月30日，消费金融贷款不良率为1.4%，低于2024年3月31日1.6% [5] 管理层评论 董事长兼首席执行官YongSuk Cho - 二季度注重质量而非数量，普惠和消费金融资产质量显著改善，预计100%担保模式将提高收费率，获取和利用强牌照战略将改善资金成本、产品多样性和资本管理效率，将深化与平安集团协同以加强市场地位 [6] 联合首席执行官Gregory Gibb - 持续优化运营加强业务，严格信贷标准提升资产质量，普惠贷款C - M3流转率降至0.9%，消费金融贷款不良率降至1.4%，100%担保模式提高收费率至9.3%，消费金融业务新贷款销售同比增长23.6% [6] 首席财务官Alston Peiqing Zhu - 二季度杠杆率低，两大运营实体资本状况良好，担保子公司杠杆率稳定在2.4倍，消费金融公司资本充足率达14.7%，资产质量呈积极趋势，消费金融业务增长显著 [6] 财务结果 总收入 - 2024年第二季度总收入59.76亿元人民币（8.22亿美元），较2023年同期92.7亿元人民币下降36% [7] - 技术平台收入19.99亿元人民币（2.75亿美元），较2023年同期40.76亿元人民币下降51.0%，因贷款余额下降致零售信贷服务费减少及退出陆金通业务致推荐和其他技术平台收入减少 [8][9] - 净利息收入27.16亿元人民币（3.74亿美元），较2023年同期33.67亿元人民币下降19.3%，主要因贷款余额下降，部分被消费金融业务净利息收入增加抵消 [8][9] - 担保收入8.5亿元人民币（1.17亿美元），较2023年同期11.49亿元人民币下降26.0%，主要因贷款余额下降和平均费率降低 [8][9] - 其他收入3.18亿元人民币（4400万美元），较2023年同期3.1亿元人民币增加，主要因催收表现改善致账户管理费增加 [8][9] - 投资收入9400万元人民币（1300万美元），较2023年同期3.7亿元人民币减少，主要因某些投资资产损失增加 [8][9] 总费用 - 2024年第二季度总费用63.41亿元人民币（8.73亿美元），较2023年同期79.57亿元人民币下降20%，主要因销售和营销费用下降46%至13.72亿元人民币（1.89亿美元） [11][13] - 销售和营销费用下降因贷款余额下降致贷款相关费用减少及退出陆金通业务致留存和推荐费用减少 [13] - 一般及行政费用增加3.5%至5.11亿元人民币（7000万美元），因对新收购业务投资增加 [13] - 运营及服务费用下降15.8%至13.27亿元人民币（1.83亿美元），因公司费用控制措施和贷款余额下降，部分被催收表现改善致佣金增加抵消 [13] - 技术和分析费用下降20.0%至2.75亿元人民币（3800万美元），主要因公司费用控制措施 [13] - 信用减值损失下降14.6%至25.6亿元人民币（3.52亿美元），因信贷表现改善致贷款实际损失减少，部分被100%担保模式下贷款前期拨备抵消 [13] - 财务成本下降90.2%至1300万元人民币（200万美元），因偿还C轮可转换本票和其他债务致利息费用减少，部分被银行存款利息收入减少抵消 [13] - 其他损失2.82亿元人民币（3900万美元），2023年同期其他收益1.3亿元人民币，主要因外汇损失和某些风险资产损失增加 [13] 净亏损 - 2024年第二季度净亏损7.3亿元人民币（1亿美元），2023年同期净利润10.04亿元人民币 [14] 每股美国存托股份亏损 - 2024年第二季度基本和摊薄每股美国存托股份亏损均为1.38元人民币（0.19美元） [15] 资产负债表 - 截至2024年6月30日，公司银行现金371.14亿元人民币（51.07亿美元），低于2023年12月31日395.99亿元人民币；净资产826.76亿元人民币（113.77亿美元），低于2023年12月31日936.84亿元人民币 [16] 半年度股息 - 鉴于2024年上半年净亏损，董事会决定暂不支付半年度股息 [17] 其他信息 电话会议 - 公司管理层将于美国东部时间2024年8月21日晚上9点（北京时间8月22日上午9点）举行财报电话会议，需提前在线注册获取参会信息，会议直播和存档可在公司投资者关系网站查看，回放至8月28日可通过指定号码收听 [18] 公司简介 - 陆金所是中国领先的小企业主金融服务促成商，提供主要满足小企业主需求的融资产品，与85家中国金融机构建立资金合作伙伴关系，许多合作超三年 [19] 汇率信息 - 公告中人民币兑美元换算汇率为7.2672元人民币兑1美元，为2024年6月30日纽约联邦储备银行海关认证汇率 [20]