文章核心观点 - 高盛2024年第三季度业绩表现有亮点也有隐忧，投资银行和资产与财富管理业务表现强劲、营收增长、费用下降推动盈利提升，但拨备增加和资本状况不佳令人担忧 [1][2][7] 盈利情况 - 2024年第三季度调整后每股收益8.40美元，超Zacks共识预期6.85美元，上年同期为5.47美元 [1] - 净利润（GAAP基础）29亿美元，较上年同期增长45.3% [1] 业务表现 投资银行业务 - 股权承销费增长25%，债务承销费增长45.8%，咨询费增长5.3%，总投资银行费用同比增长20%至22.7亿美元 [1] 资产与财富管理部门 - 本季度收入37.5亿美元，同比增长16.2%，受管理和激励费用增加等因素推动 [3] - 公司管理资产达创纪录的31万亿美元，同比增长15.8% [3] 全球银行与市场部门 - 收入86亿美元，同比增长6.8%，受投资银行业务和股票收入增加推动 [3] 平台解决方案部门 - 收入3.91亿美元，同比下降32.4%，因消费者平台及交易银行等业务收入下降 [4] 财务状况 营收与费用 - 本季度净收入127亿美元，同比增长7.5%，超Zacks共识预期116.3亿美元 [2] - 总运营费用同比下降8.2%至83.1亿美元，因薪酬福利成本等下降 [2] 信贷损失拨备 - 信贷损失拨备3.97亿美元，较2023年第三季度的700万美元大幅增加 [2] 资本比率 - 截至2024年9月30日，标准化普通股一级资本比率为14.6%，低于2023年9月30日的14.8% [5] - 补充杠杆率为5.5%，低于2023年9月30日的5.6% [5] 资本分配 - 本季度向普通股股东返还19.8亿美元资本，包括10亿美元股票回购和9780万美元普通股股息 [6] 其他银行情况 M&T银行 - 定于10月17日公布2024年第三季度业绩，目前Zacks评级为3（持有） [9] - 过去一个月，Zacks对其季度每股收益的共识预期微降至3.60美元 [9] 五三银行 - 定于10月18日公布2024年第三季度收益，目前Zacks评级为3（持有） [9] - 过去一个月，对其季度收益的共识预期维持在每股82美分不变 [9]