文章核心观点 - 2024年第三季度公司净收入570万美元，每股收益1.19美元，虽较2023年同期有所下降但较二季度增长 公司资产负债表状况良好，受益于高收益贷款推动利息收入增长及资金成本降低 公司在纽约威廉斯维尔开设新分行，致力于社区银行服务 [1] 第三季度亮点 - 2024年10月11日公司在纽约威廉斯维尔开设全服务分行和区域银行中心 [3] - 截至2024年9月30日有形股权与有形资产比率较上季度末提高66个基点至7.22%，较2023年12月31日提高77个基点 [3] - 2024年第三季度计息负债成本增加3个基点，二季度增加9个基点 [3] - 2024年第三季度宣布每股股息0.31美元 [3] 2024年第三季度与第二季度对比 净利息收入 - 2024年第三季度净利息收入1840万美元，较上季度增加60万美元，增幅3.4% 主要因贷款利息收入增加110万美元、生息存款利息收入增加10万美元，部分被存款利息支出增加30万美元、借款利息支出增加10万美元和应税证券利息收入减少20万美元抵消 [4] - 贷款利息收入增加主要因商业贷款平均收益率提高11个基点、平均余额增加1430万美元，住宅抵押贷款和消费贷款平均收益率分别提高21和15个基点，但平均余额分别减少10万美元和380万美元 生息存款利息收入增加因平均余额增加570万美元 [5] - 存款利息支出增加主要因客户定期存款平均余额增加2550万美元、平均利率提高5个基点，储蓄和货币市场存款平均余额增加1010万美元、平均利率提高9个基点 借款利息支出增加因总借款平均成本提高4个基点、平均余额增加320万美元 应税证券利息收入减少因SBA集合贷款证券平均余额降低和摊销费用增加 [6][7] - 本季度完全应税等效净利息收益率为2.72%，上季度为2.66% 净利息收益率扩大主要因生息资产平均收益率提高9个基点至4.78%，部分被计息负债平均成本提高3个基点至2.97%抵消 [8] 信贷损失拨备 - 本季度信贷损失拨备较上季度减少30万美元 本季度拨备主要因经济预测不利变化、银行CECL模型中提前还款速度降低及增长相关拨备减少，上季度包括对一笔商业和工业贷款的20万美元特定拨备 [9] 非利息收入 - 2024年第三季度非利息收入590万美元，较上季度增加30万美元，增幅5.4% 主要因财富管理集团手续费收入、存款账户服务费、股权投资公允价值变动和待售贷款销售收益各增加10万美元 [10] 非利息支出 - 2024年第三季度非利息支出1650万美元，较上季度增加30万美元，增幅1.9% 主要因工资和薪金、数据处理费用各增加30万美元，其他非利息支出增加20万美元，部分被养老金和其他员工福利减少50万美元抵消 [12] 所得税费用 - 2024年第三季度所得税费用150万美元，较上季度增加20万美元 有效税率从20.3%增至20.9% 增加主要因税前收入增加 [14] 2024年第三季度与2023年第三季度对比 净利息收入 - 2024年第三季度净利息收入1840万美元，较2023年同期增加40万美元，增幅2.2% 主要因贷款利息收入增加360万美元、生息存款利息收入增加30万美元，部分被存款利息支出增加230万美元、借款利息支出增加70万美元和应税证券利息收入减少50万美元抵消 [15] - 贷款利息收入增加主要因商业贷款平均余额增加1.343亿美元、平均收益率提高36个基点，住宅抵押贷款平均收益率提高36个基点但平均余额减少920万美元，消费贷款平均收益率提高60个基点但平均余额减少1390万美元 生息存款利息收入增加因平均余额增加2120万美元 [16] - 存款利息支出增加主要因总计息存款平均利率提高44个基点、客户计息存款平均余额增加1.756亿美元 借款利息支出增加主要因借款平均余额增加5480万美元，部分被平均利率降低17个基点抵消 应税证券利息收入减少因可供出售证券净偿还和到期5480万美元及SBA集合贷款证券摊销费用增加 [17][18] - 2024年第三季度完全应税等效净利息收益率为2.72%，2023年同期为2.73% 计息负债平均成本提高50个基点至2.97%，平均余额增加1.067亿美元 生息资产平均收益率提高38个基点至4.78%，平均余额增加7300万美元 [19] 信贷损失拨备 - 2024年第三季度信贷损失拨备较2023年同期增加10万美元 增加主要因2024年第三季度FOMC预测不利变化、提前还款速度下降，部分被净冲销减少30万美元抵消 [20] 非利息收入 - 2024年第三季度非利息收入590万美元，较2023年同期减少190万美元，降幅24.4% 主要因其他非利息收入减少250万美元，部分被财富管理集团手续费收入增加50万美元和股权投资公允价值变动增加20万美元抵消 [21] 非利息支出 - 2024年第三季度非利息支出1650万美元，较2023年同期增加80万美元，增幅5.1% 主要因工资和薪金增加60万美元、其他非利息支出增加30万美元，部分被养老金和其他员工福利减少40万美元抵消 [22] 所得税费用 - 2024年第三季度所得税费用150万美元，较2023年同期减少50万美元 有效税率为20.9%，2023年同期为21.2% 减少主要因2023年第三季度因提交与ERTC相关的修订纳税申报单确认额外所得税费用 [24] 资产质量 - 截至2024年9月30日，不良贷款总额1050万美元，占总贷款的0.52%，较2023年12月31日略有增加 不良资产总额1110万美元，占总资产的0.40%，与2023年12月31日持平 [25] - 截至2024年9月30日，总贷款逾期率较2023年12月31日增加，主要因住宅抵押贷款和消费贷款逾期率上升 商业贷款逾期率下降 [26] - 2024年第三季度年化净冲销与总平均贷款比率为0.02%，二季度为0.06%，2024年前九个月为0.04%，2023年前九个月为0.05% [26] - 截至2024年9月30日，信贷损失准备金为2140万美元，2023年12月31日为2250万美元 减少主要因银行CECL模型损失驱动因素年度审查和更新，部分被FOMC经济变量预测较弱、提前还款速度下降和贷款增长抵消 [27] 资产负债表活动 资产 - 截至2024年9月30日，总资产27.74亿美元，较2023年12月31日增加6370万美元，增幅2.3% 主要因贷款净额增加5630万美元、现金及现金等价物增加4360万美元，部分被投资证券总额减少3090万美元和应收利息及其他资产减少690万美元抵消 [29] - 贷款净额增加主要集中在商业贷款组合，较上年末增加7690万美元，