文章核心观点 - 2024年第三季度公司实现净利润610万美元，每股摊薄收益0.10美元，较上一季度亏损大幅改善；董事会宣布每股0.11美元的季度现金股息；净息差触底回升，资产质量保持良好，整体财务状况有所改善 [1][2] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第三季度净利润610万美元，每股摊薄收益0.10美元，上一季度GAAP净亏损9010万美元，每股摊薄亏损1.45美元；排除商誉减值，本季度净利润较上一季度调整后净利润增加49.6万美元 [1] - 净利息收入从第二季度的3330万美元降至3240万美元，净息差收缩4个基点至1.80% [3] - 非利息收入从第二季度的580万美元降至460万美元，主要因上季度有非经常性项目 [4] - 非利息支出从第二季度的1.266亿美元降至2980万美元，主要因上季度确认非现金商誉减值；排除该减值，调整后非利息支出增加60.5万美元 [5] - 所得税费用为110万美元，上一季度所得税收益为91.7万美元，主要因本季度税前收入增加及部分递延所得税负债转回 [6] 资产负债表 - 截至2024年9月30日，总资产77.72亿美元，较6月30日增加8890万美元，增幅1.2% [2] - 投资证券总计12亿美元，较6月30日减少550万美元，降幅0.5% [2] - 贷款应收款总计57.84亿美元，较6月30日增加5150万美元，增幅0.9%，主要因一至四户住宅抵押贷款和建筑贷款增长 [2] - 存款为54.71亿美元，较6月30日增加3.124亿美元，增幅6.1%，主要因资金从联邦住房贷款银行贷款重新分配至经纪存款证 [2] - 借款为14.8亿美元，较6月30日减少2.299亿美元，降幅13.4%，主要因联邦住房贷款银行借款减少 [2] - 公司维持与联邦住房贷款银行和美联储贴现窗口的可用有担保借款额度20.6亿美元，较6月30日增加2.4亿美元，占总资产的26.5% [2] 资产质量 - 截至2024年9月30日，不良资产余额稳定在3990万美元，占总资产的0.51% [7] - 净冲销总额为12.4万美元，占平均贷款的0.01%（年化），上一季度为350万美元，占比0.25%（年化） [7] - 本季度计提信贷损失准备10.8万美元，上一季度为350万美元，本季度主要因贷款增长 [7] - 信贷损失准备金为4490万美元，占总贷款的0.78%，与6月30日持平 [7] 资本情况 - 截至2024年9月30日，每股账面价值降至11.64美元，每股有形账面价值降至9.85美元 [8] - 总股东权益包括可供出售证券的税后净未实现损失7600万美元，部分被衍生品的税后未实现收益1100万美元抵消；持有至到期证券的税后净未确认损失820万美元未反映在总股东权益中 [8] - 公司有形股权与有形资产比率为8.31%，公司和银行的监管资本比率均超过联邦银行监管机构规定的“资本充足”水平 [8] 管理层评论 - 本季度净息差达到拐点并开始上升，尽管季度压缩4个基点，但每月净息差呈上升趋势；近期联邦基金利率下调50个基点已在10月带来资金成本效益，市场预期的额外降息将对负债敏感型资产负债表产生积极影响 [2] - 贷款组合保持强劲，对纽约市租金管制多户和办公房地产的风险敞口极小，商业房地产ACL覆盖率和同行领先的冲销比率使其在当前环境中处于有利地位 [2] 股息情况 - 董事会宣布每股0.11美元的季度现金股息，将于2024年11月20日支付给11月6日登记在册的股东 [1] 财务趋势分析 五季度财务趋势 - 资产方面，现金及现金等价物、贷款应收款等有一定变化；负债方面，存款和借款规模有波动；股东权益方面，每股账面价值和有形账面价值有不同程度变化 [19][20][21] 业绩比率亮点 - 平均生息资产收益率、平均计息负债成本、净息差、非利息收入与平均资产比率、非利息支出与平均资产比率、效率比率、平均资产回报率、平均权益回报率等指标在不同季度有不同表现 [17][18][31] 非GAAP指标调整 - 对净收入、税前预拨备净收入、每股收益、平均资产回报率、平均权益回报率、平均有形权益回报率、非利息支出比率、效率比率等指标进行非GAAP调整，以提供额外信息评估公司持续业绩 [33][34][35]