文章核心观点 公司2020年股票期权激励计划首次授予股票期权第三个行权期行权条件已成就，1010名激励对象可行权10907136份股票期权，行权价格为2.06元/份，实际可行权期限为2024年10月29日起至2025年7月11日止，本次行权对公司股权结构、财务状况和经营成果无重大影响 [1][6][9] 2020年股票期权激励计划已履行的决策程序和批准情况 - 2020年5月7日，公司召开第五届董事会第九次会议和第五届监事会第五次会议，审议通过激励计划相关议案，独立董事发表意见，中介机构出具报告 [1] - 2020年5月11 - 20日，公司对首次授予激励对象进行公示，监事会核查认为激励对象合法有效 [2] - 2020年5月29日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过激励计划相关议案，律师出具法律意见书 [2] - 2020年7月6日，公司召开第五届董事会第十次会议和第五届监事会第六次会议，审议通过调整及授予议案，独立董事发表意见，中介机构出具报告 [2] - 2020年7月14日，公司完成首次授予登记工作，向1326名激励对象授予3353.95万份股票期权，行权价格2.75元/份 [2] - 2021年3月12日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过授予预留股票期权议案，独立董事发表意见，监事会核实相关事项 [2] - 2021年3月15 - 24日，公司对预留授予部分激励对象进行公示，监事会核查认为激励对象合法有效 [2] - 2021年5月11日，公司完成预留部分授予登记工作，向448名激励对象授予835.73万份股票期权，行权价格3.72元/份 [3] - 2022年8月19日，公司召开第六届董事会第二次会议和第六届监事会第二次会议，审议通过调整行权价格、注销部分期权及首个行权期行权条件成就议案，独立董事发表意见，律师事务所出具法律意见书 [3] - 2022年9月8日，公司披露首个行权期自主行权提示性公告，自主行权事项获审核通过并完成手续办理，实际可行权期限为2022年9月8日起至2023年7月13日止 [3] - 2022年10月14日，公司召开第六届董事会第三次会议和第六届监事会第三次会议，审议通过调整行权价格议案 [3] - 2023年6月9日，公司召开第六届董事会第八次会议和第六届监事会第八次会议，审议通过调整行权价格、注销部分期权及预留首个行权期行权条件成就议案，独立董事发表意见，律师事务所出具法律意见书 [4] - 2023年6月20日，公司披露预留首个行权期自主行权提示性公告，自主行权事项获审核通过并完成手续办理，实际可行权期限为2023年6月20日起至2024年5月10日止 [4] - 2023年9月19日，公司召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十一次会议，审议通过注销部分期权及第二个行权期行权条件成就议案，独立董事发表意见，律师事务所出具法律意见书 [5] - 2023年10月11日，公司披露第二个行权期自主行权提示性公告，自主行权事项获审核通过并完成手续办理，实际可行权期限为2023年10月13日起至2024年7月12日止 [5] - 2023年10月24日，公司召开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过调整行权价格议案，独立董事发表意见，律师事务所出具法律意见书 [5] - 2024年6月14日，公司召开第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议，审议通过注销部分期权及预留第二个行权期行权条件成就议案，律师事务所出具法律意见书 [5] - 2024年6月27日，公司召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十五次会议，审议通过调整行权价格议案，律师事务所出具法律意见书 [6] - 2024年7月2日，公司披露预留第二个行权期自主行权提示性公告，自主行权事项获审核通过并完成手续办理，实际可行权期限为2024年7月4日起至2025年5月9日止 [6] - 2024年9月20日，公司召开第六届董事会第二十一次会议和第六届监事会第十八次会议，审议通过注销部分期权及第三个行权期行权条件成就议案，律师事务所出具法律意见书 [6] - 2024年10月16日，公司召开第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第十九次会议，审议通过调整行权价格议案，律师事务所出具法律意见书 [6] 2020年股票期权激励计划首次授予的第三个行权期行权条件成就的说明 等待期已届满 - 激励计划有效期最长不超过60个月，首次授予股票期权自授予登记完成之日起满24个月后分三期行权，比例分别为30%、30%、40% [6] - 首次授予登记完成日为2020年7月14日，截至2024年7月13日，第三个行权期等待期已届满，行权期为2024年7月14日 - 2025年7月11日，行权比例40%，实际可行权期限为2024年10月29日起至2025年7月11日止 [6][7] 第三个行权期行权条件成就的说明 - 董事会认为第三个行权期行权条件已成就，同意1010名激励对象可行权10907136份股票期权，董事会将办理行权相关事宜 [8] 本次实施的激励计划内容与已披露的激励计划存在差异的说明 激励对象调整及股票期权注销情况的说明 - 第二个自主行权期未行权股票期权243158份已注销 [8] - 第三个行权等待期内，44名激励对象离职，其397000份股票期权已注销，激励对象数量由1058名调整为1014名 [8] - 第三个行权期，部分激励对象因绩效考核结果，32504份股票期权已注销 [8] - 本次共注销股票期权672662份，激励对象名单由1058名调整为1014名，首次授予股票期权数量由28601249份调整为27928587份，占公司目前总股本的1.16%，相关议案已审议通过，注销事宜于2024年9月27日办理完毕 [8] 权益分派对行权价格调整情况的说明 - 2024年半年度权益分派方案于2024年10月16日执行完成，公司对股票期权行权价格进行调整，首次授予的股票期权行权价格由2.12元/份调整为2.06元/份，相关议案已审议通过，调整事宜于2024年10月18日办理完毕 [9] 2020年股票期权激励计划首次授予第三个行权期的行权安排 - 期权简称大洋JL5，期权代码037866 [9] - 股票来源为公司向激励对象定向发行公司A股普通股 [9] - 符合行权条件的激励对象共1010名，可行权股票期权数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际确认数为准，可行权激励对象名单详见巨潮资讯网 [9] - 行权价格为2.06元/份（调整后），若有相关事项，股权期权数量和行权价格将相应调整 [9] - 采用自主行权方式，实际可行权期限为2024年10月29日至2025年7月11日 [9] - 可行权日必须为交易日，不得在规定的禁止期间内行权 [9] 参与激励的董事、高级管理人员在公告日前6个月买卖公司股票情况的说明 - 经自查，参与激励计划的董事、高级管理人员在公告日前6个月不存在买卖公司股份的情况 [10] 行权专户资金的管理和使用计划及个人所得税缴纳安排 - 行权所募集资金存储于行权专户，用于补充公司流动资金 [10] - 激励对象缴纳个人所得税的资金由其自行承担，所得税由公司代扣代缴 [10] 不符合行权条件的股票期权的处理方式 - 符合行权条件的激励对象须在规定行权期内行权，未行权或未全部行权的股票期权自动失效，由公司注销 [10] 本次行权对公司股权结构和上市条件的影响 - 本次行权对公司股权结构无重大影响，行权完成后公司股权分布仍具备上市条件 [10] - 若全部行权，公司总股本将增加10907136股 [10] 本次行权对公司当年财务状况和经营成果的影响 - 若全部行权，公司净资产将增加2246.8700万元，其中总股本增加1090.7136万股，资本公积金增加1156.1564万元，股本总额将由2415007557股增至2425914693股 [10] - 2024年摊销成本238.17万元，行权对每股收益影响较小，对公司当年财务状况和经营成果无重大影响 [10] 选择自主行权模式对股票期权定价及会计核算的影响 - 公司选择Black - Scholes模型计算股票期权公允价值，行权模式选择对股票期权定价及会计核算无实质影响 [11] 其他说明 - 公司将在定期报告或临时报告中披露相关信息 [12] - 自主行权承办券商为华泰证券和平安证券，承办券商承诺业务系统符合要求 [12] - 参与行权的董事、高级管理人员承诺自期权行权之日起六个月内不卖出所持全部股份 [12]