文章核心观点 公司公布2024年第三季度财报，虽盈利较上季度有所下降但高于去年同期，战略执行使特许经营价值增强，资产质量和财务指标有一定变化 [1][4] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第三季度盈利330万美元，摊薄后每股收益0.32美元，较二季度盈利370万美元和每股收益0.35美元有所下降，但高于2023年三季度的250万美元和每股收益0.24美元 [1][5] 收入情况 - 净利息收入从二季度的1160万美元降至三季度的1130万美元，较2023年三季度的1210万美元也有所下降，主要因二季度有20万美元非经常性利息收入 [6][29] - 非利息收入三季度增加100万美元，因贷款出售收益增加50万美元和股权证券净损失减少60万美元，较2023年三季度增加40万美元 [9][30] 费用情况 - 非利息费用从二季度的1030万美元增至三季度的1040万美元，较2023年同期的1000万美元增加45.2万美元，主要因一次性数据处理成本等 [9][31] 税收情况 - 三季度所得税拨备从二季度的100万美元降至90万美元，有效税率从二季度的22.1%降至21.48%，2023年三季度为50.5%，主要因威斯康星州立法取消公司州所得税 [32] 资产负债表 资产情况 - 三季度末总资产降至18.0亿美元，较二季度减少320万美元 [13] - 可供出售证券增至1.494亿美元，因税前未实现收益460万美元和购买290万美元机构MBS，部分被450万美元本金偿还抵消 [14] - 持有至到期证券降至8700万美元，因本金偿还较二季度减少160万美元 [15] - 贷款总额降至14.3亿美元，较二季度减少390万美元，因贷款偿还超过发放和建设贷款资金投入 [10][17] 负债情况 - 存款总额增至15.2亿美元，较二季度增加110万美元，消费者存款增加2210万美元，商业存款增加2000万美元，经纪存款减少3010万美元，公共存款减少1090万美元 [22] - 联邦住房贷款银行预付款降至2100万美元，较二季度减少1050万美元 [11][27] 股东权益情况 - 每股账面价值从二季度的17.10美元增至三季度末的17.88美元，有形账面价值从二季度的13.91美元增至14.64美元，较2023年三季度增长16.1% [3] - 股东权益占总资产比例从二季度的9.77%增至三季度末的10.01%，有形普通股权益占有形资产比例从二季度的8.09%增至8.35% [3] 资产质量 不良资产情况 - 不良资产增至1710万美元，较二季度的1030万美元增加，主要因一笔农业房地产贷款关系从关注类变为次级类并计入非应计 [12][21] 贷款损失准备情况 - 贷款损失准备降至2100万美元，占贷款总额比例从二季度的1.48%降至1.47% [18] 关注类和次级类贷款情况 - 关注类贷款增至1100万美元，较二季度增加220万美元，主要因一笔870万美元多户住宅贷款被列入关注类 [20] - 次级类贷款增至2120万美元，较二季度增加680万美元，因上述林业服务贷款关系 [21] 其他信息 股票回购情况 - 2024年三季度回购22.3万股普通股，平均价格为每股12.91美元，前九个月共回购38.2万股，平均价格为每股12.32美元，7月董事会授权回购计划还剩33.3万股额度 [28] 公司简介 - 公民社区银行集团是公民社区联邦银行的母公司，通过22个分行主要为威斯康星州和明尼苏达州客户提供传统社区银行服务 [34]