文章核心观点 Finward Bancorp公布2024年前三季度及各季度财务业绩 公司在第三季度状况持续改善 虽面临利率、资产质量等挑战 但整体财务状况良好 资本充足 有望受益于利率下降带来的利差扩大[1][2] 财务业绩 - 2024年前三季度归属于普通股股东的净利润为1000万美元 摊薄后每股收益2.35美元 上年同期分别为690万美元和1.60美元[1] - 2024年第三季度净利润为60.6万美元 摊薄后每股收益0.14美元 二季度分别为14.3万美元和0.03美元 2023年三季度分别为220万美元和0.51美元[1] 业绩指标 - 2024年第三季度 净资产收益率为1.60% 资产收益率为0.12% 税调后净息差为2.67% 非利息收入与平均资产之比为0.55% 非利息支出与平均资产之比为2.80% 效率比率为97.32%[2] - 2024年前三季度 净资产收益率为4.50% 资产收益率为0.64% 税调后净息差为2.64% 非利息收入与平均资产之比为1.21% 非利息支出与平均资产之比为2.82% 效率比率为80.16%[2] 业务亮点 - 净息差：2024年第三季度和二季度净息差均为2.53% 税调后净息差均为2.67% 2024年前三季度净息差为2.50% 低于2023年同期的2.89% 税调后净息差为2.64% 低于2023年同期的3.04%[2] - 资金状况：截至2024年9月30日 存款总额为17亿美元 较6月30日减少790万美元或0.5% 核心存款为12亿美元 定期存款总额为5.622亿美元 较6月30日增加2100万美元或3.9% 借款和回购协议总额为1.28亿美元 较6月30日增加6.5万美元或0.2%[3] - 证券投资组合：截至2024年9月30日 可供出售证券余额增至3.5亿美元 较6月30日增加1040万美元 累计其他综合损失降至4820万美元 较6月30日改善1070万美元或18.2% 证券投资组合收益率降至2.37%[4] - 贷款业务：2024年9月30日和6月30日 贷款组合总额均为15亿美元 第三季度新增商业贷款7040万美元 高于二季度的4870万美元 2024年前三季度贷款出售收益为81万美元 高于2023年同期的72.9万美元[5][7] - 资产质量：截至2024年9月30日 不良贷款总额为1380万美元 较6月30日增加240万美元或21.4% 不良贷款与总贷款之比为0.92% 高于6月30日的0.75% 不良资产与总资产之比增至0.73% 高于6月30日的0.61% 信贷损失拨备总额为1850万美元 较6月30日增加18.6万美元或1.0%[8] - 运营费用：2024年第三季度 非利息支出与平均资产之比为2.80% 略高于二季度的2.79% 主要因联邦存款保险费、占用和设备费用增加 2024年前三季度 薪酬和福利费用较2023年同期下降1.2%[9] - 资本充足率：截至2024年9月30日 一级资本与调整后平均资产之比为8.38% 较6月30日提高0.06% 有形账面价值每股为31.28美元 高于6月30日的28.67美元 有形普通股权益与总资产之比为6.51% 高于6月30日的5.95%[10]