文章核心观点 - 2024年第三季度Vertex业绩出色，营收超预期，实现GAAP盈利和强劲现金流，收购ecosio后新平台受客户欢迎，未来电子发票法规和ERP转换周期将推动业务增长 [2] 分组1：公司概况 - Vertex是全球领先的间接税解决方案提供商，使命是提供可靠税务技术，业务可针对特定行业定制，总部位于北美，在南美和欧洲设有办事处，员工超1500人，服务全球客户 [9] 分组2：第三季度财务结果 - 总营收1.704亿美元，同比增长17.5% [3] - 软件订阅收入1.463亿美元，同比增长20.6% [3] - 云收入7100万美元，同比增长29.9% [3] - 年度经常性收入（ARR）5.768亿美元，同比增长19.0%，排除Systax和ecosio影响后增长率为16.1% [3] - 直接客户平均年收入（AARPC）为118,800美元，2023年9月30日为112,690美元，2024年6月30日为123,570美元 [3] - 净收入留存率（NRR）为111%，与2023年9月30日持平，高于2024年6月30日的110% [3] - 毛收入留存率（GRR）为95%，与2024年6月30日持平，低于2023年9月30日的96% [3] - 运营收入490万美元，去年同期亏损200万美元 [3] - 非GAAP运营收入3340万美元，去年同期为2280万美元 [3] - 净收入720万美元，去年同期净亏损340万美元 [3] - 基本和摊薄后A类和B类普通股每股净收入分别为0.05美元和0.04美元，去年同期为亏损0.02美元 [3] - 非GAAP净收入2710万美元，非GAAP摊薄后每股收益（EPS）为0.16美元 [3] - 调整后EBITDA为3860万美元，去年同期为2660万美元 [3] - 调整后EBITDA利润率为22.7%，去年同期为18.4% [3] 分组3：财务展望 - 2024年第四季度预计营收1.75 - 1.78亿美元，调整后EBITDA为3300 - 3700万美元 [4] - 2024年全年预计营收6.633 - 6.663亿美元，云收入增长29%，调整后EBITDA为1.469 - 1.509亿美元 [5] 分组4：关键业务指标定义 - 年度经常性收入（ARR）基于软件订阅月经常性收入（MRR）乘以12得出，用于评估业务健康状况和预测软件订阅收入 [13] - 净收入留存率（NRR）反映公司保留和增长直接客户收入的能力，计算考虑客户流失、降级和收入扩张等因素 [14] - 毛收入留存率（GRR）展示公司保留现有直接客户收入的能力，不考虑收入扩张因素 [15] 分组5：非GAAP财务指标 - 公司计算了非GAAP成本、毛利、运营收入等多项非GAAP财务指标，用于内部管理和向投资者提供补充信息 [17] - 非GAAP财务指标计算方法包括加回股票薪酬费用、折旧摊销等项目 [20] 分组6：客户数量 - 第三季度直接客户4855个，间接小客户448个，Systax和ecosio新增574个直接客户 [16][19] 分组7：其他信息 - 公司将于2024年11月6日上午8:30举行电话会议讨论第三季度财务结果，可通过电话或公司投资者关系网站参与和收听回放 [7][8]