文章核心观点 - 多位分析师对罗斯商店（Ross Stores）第三季度财报发表看法，公司每股收益超预期但销售额未达预期，第四季度和2025财年每股收益指引也低于市场预期，不同分析师基于不同因素给出不同评级和目标价 [1] 公司业绩情况 - 第三季度每股收益1.48美元，超市场共识的1.40美元，销售额50.7亿美元，未达市场预期的51.5亿美元 [1] - 预计第四季度每股收益1.57 - 1.64美元，低于市场共识的1.67美元；2025财年每股收益6.10 - 6.17美元，市场预期为6.14美元 [1] 分析师评级与目标价 - 美银证券分析师洛林·哈钦森重申买入评级，目标价180美元 [2] - 特尔斯咨询集团分析师达娜·特尔斯重申市场表现评级，目标价175美元 [4] - 古根海姆分析师罗伯特·德布尔维持买入评级，目标价180美元 [7] - 高盛分析师布鲁克·罗奇对公司保持积极态度 [8] - 蒙特利尔银行资本市场分析师西梅翁·西格尔维持跑赢大盘评级，目标价168美元 [11] 分析师观点依据 美银证券分析师洛林·哈钦森 - 公司以价值为导向的产品持续吸引消费者 [3] - 第四季度指引考虑了包装费用时间转移和去年多一周的影响，将2024财年每股收益预期上调至6.14美元，涨幅1% [3] 特尔斯咨询集团分析师达娜·特尔斯 - 公司盈利超预期得益于利润率顺风，但营收未达预期，部分销售疲软归因于不利天气和产品组合问题 [4] - 公司意识到宏观经济环境挑战，尤其是对中低收入人群的压力，虽上调2024财年每股收益指引，但第四季度预测不足，凸显持续挑战 [5] - 公司对价值的承诺吸引寻求交易的客户，但宏观经济不确定性和核心客户群体的价格敏感性带来压力 [6] 古根海姆分析师罗伯特·德布尔 - 虽宏观不确定性仍存，但预计公司在假日季因礼品、化妆品和配饰销售强劲保持积极销售势头，并延续至2025年 [7] - 预计2024财年每股收益6.15美元，2025财年6.70美元，反映公司有利环境，受品牌商品供应充足、价值主张强和销售乐观情绪支撑 [7] 高盛分析师布鲁克·罗奇 - 虽因天气和执行挑战营收疲软，但公司以更低价格提供品牌价值商品的策略渐获认可 [8] - 商品利润率受压，但运营效率抵消影响，管理层预计假日季因礼品和季节性商品销售将环比增强 [9] - 新CEO任命为额外催化剂，将2024、2025和2026财年每股收益预期分别修订为6.19、6.54和7.14美元 [10] 蒙特利尔银行资本市场分析师西梅翁·西格尔 - 公司虽营收因不利天气未达预期，但毛利润率超预期推动盈利超预期 [11] - 管理层下调第四季度每股收益指引但重申同店销售预期，略上调2024财年每股收益高端0.03美元，分析师认为较保守 [12] 股价表现 - 周五最后一次检查时，罗斯商店股价上涨2.41%，至146.41美元 [13]