股价与交易概况 - 松发股份今日股价一字跌停，收报48.08元，跌幅10.00% [1] - 公司拟以重大资产置换及发行股份购买资产的方式购买恒力重工100%股权，并向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金 [1] 交易方案细节 - 重大资产置换：松发股份拟以持有的全部资产和经营性负债与中坤投资持有的恒力重工50.00%股权的等值部分进行置换 [1] - 发行股份购买资产：松发股份拟以发行股份的方式向交易对方购买资产，包括向中坤投资购买置换差额部分及向苏州恒能、恒能投资、陈建华购买恒力重工剩余50.00%股权 [1] - 募集配套资金：松发股份拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金 [1] 资产评估与交易价格 - 拟置出资产评估值为51,310.47万元，交易价格为51,310.47万元 [2] - 拟置入资产评估值为800,639.44万元，恒力重工100%股权的交易价格为800,639.44万元 [2] 发行股份购买资产 - 发行对象为中坤投资、恒能投资、苏州恒能和陈建华，发行价格10.16元/股 [2] - 发行股份数量为737,528,511股，占发行后上市公司总股本的85.59% [2] 募集配套资金 - 募集配套资金不超过500,000.00万元，用于标的公司的募投项目建设及偿还金融机构债务 [3] - 恒力重工预计2025年度、2026年度、2027年度实现的净利润分别为112,728.03万元、164,143.03万元和206,280.80万元 [3] - 交易对方保证恒力重工在业绩承诺期累计实现的扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润不低于480,000万元 [3] 股权结构变化 - 交易完成后，中坤投资将持有公司39.86%股份，恒能投资、苏州恒能、陈建华各持有15.24%股份，恒力集团持有4.34%股份 [4] - 前述主体将合计持有上市公司89.93%股份，控股股东变更为中坤投资，实际控制人仍为陈建华、范红卫夫妇 [4] 交易性质 - 本次交易构成重大资产重组、构成关联交易、不构成重组上市 [5] - 交易对方为中坤投资、苏州恒能、恒能投资和陈建华，其中陈建华系上市公司实际控制人，中坤投资、苏州恒能、恒能投资系陈建华、范红卫夫妇控制的企业 [5]