文章核心观点 - 公司下调全年业绩指引但仍有望实现两位数增长，股价下跌或为买入机会，其在领域内领先，平台需求持续且增长前景良好，股票被市场低估 [1][2] 公司业绩情况 - 公司预计第四季度营收将保持15%的增长速度且利润率强劲，虽下调指引但降幅较小 [3] - 第三季度净收入21.6亿美元，同比增长15.8%，超过市场预期470个基点，主要得益于新客户带来的订阅收入增长，订阅收入占净收入的90% [4] - 公司扩大了毛利率和运营利润率，GAAP收入同比增长约75%，调整后约增长21%，调整后收益超过市场预期730个基点 [5] 公司财务状况 - 公司资产负债表稳健，现金流良好且无债务负担，第三季度现金余额下降但负债减少，股东权益增长7.5%，杠杆率低于1倍股权，现金约为1倍，有投资灵活性以确保长期增长 [6] 股票评级与预测 - 12个月股票价格预测为288.14美元，有15.26%的上涨空间，基于28位分析师评级为“适度买入”，最高预测340美元，平均预测288.14美元，最低预测190美元 [4] - 分析师仍支持WDAY市场，但开始下调目标价，可能限制2024年涨幅，不过新目标共识与整体一致，摩根士丹利上调目标至330美元，11月下旬共识接近290美元，暗示较关键支撑位有20%的上涨空间 [7] 股价走势 - 股价回调至关键支撑位，市场已从低点强劲反弹，今年可能继续反弹，但市场波动且有区间限制，265 - 275美元区间可能有强劲阻力，该阻力位可能维持到2024年年初至年中分析师再次上调目标价 [8]