文章核心观点 利扬芯片拟收购国芯微100%股权，旨在强化聚焦测试主业的战略布局，深化集成电路测试服务领域布局，若收购成功将与现有业务协同发展 [1][3] 收购事项 - 公司与国芯微股东签订《股权转让意向书》，拟收购其合计持有的国芯微100%股权 [1] - 本次签署《股权转让意向书》不构成关联交易，预计本次收购事项不构成重大资产重组 [2] - 最终收购价格需完成尽职调查及审计、评估程序后协商确定，并在正式转让协议中明确 [8] - 本次签署《股权转让意向书》仅为意向性约定，交易事项尚存在不确定性 [14] 收购目的 - 强化公司聚焦测试主业的战略布局，通过融合双方资源实现整合，深化集成电路测试服务领域布局 [3] - 国芯微拥有特种芯片实验室验证能力和相关资质，收购若顺利实施将与公司现有业务协同发展，弥补集成电路测试特种芯片领域空白 [9] 募集资金 - 2020年招股书显示公司拟募集47,094.26万元，用于芯片测试产能建设、研发中心建设、补充流动资金项目 [4] - 公司上市募集资金总额为53,605.20万元，扣除发行费用后净额为47,094.26万元 [10] - 2024年发行可转换公司债券募集资金总额为52,000.00万元，净额为51,288.91万元 [11] - 两次募资合计10.56亿元 [12] 财务数据 - 2024年前三季度，公司实现营业收入3.60亿元，同比下降4.17%；净利润-1219.86万元，同比下降142.05%；扣非净利润-1200.7万元，同比下降180.89%；经营活动现金流量净额为1.48亿元，同比增长15.09% [7] - 2021 - 2023年，公司营业收入分别为3.91亿元、4.52亿元和5.03亿元；净利润分别为1.06亿元、3201.77万元和2172.08万元；扣非净利润分别为9176.77万元、2148.08万元和1137.16万元；经营活动现金流量净额分别为1.92亿元、2.60亿元和1.96亿元 [13] 上市信息 - 公司于2020年11月11日在上交所科创板上市，公开发行新股3,410万股，占发行后总股本25%，发行价格为15.72元，保荐机构为东莞证券 [15] - 上市发行费用（不含税）总额为6,510.94万元，东莞证券获得保荐及承销费用4,173.02万元 [16] 权益分派 - 2023年以总股本137,421,920股为基数，以资本公积金向全体股东每股转增0.45股，共计转增61,839,864股，分配后总股本为199,261,784股 [6] - 股权登记日为2023年6月14日，除权（息）日为2023年6月15日 [18] 资金审验 - 天健会计师事务所于2024年7月8日对发行可转换公司债券资金到位情况进行审验，并出具《验资报告》 [17]