文章核心观点 公司2024年第四季度净利润250万美元，摊薄后每股收益0.24美元，收益得益于贷款增长和利差扩大，贷款和租赁组合表现改善，若市场利率持续下降，信贷质量有望进一步提升 [1][2] 分组1：总裁评论 - 2024年第四季度收益得益于同比贷款增长和利差扩大，资金成本降低推动利差扩大，贷款和租赁组合表现持续改善，非 performing 资产减少，若市场利率持续下降，信贷质量有望进一步提升 [2] 分组2：第四季度业绩亮点 利润表摘要 - 2024年第四季度净利息收入增至990万美元，较2024年第三季度增加43.3万美元（4.6%），较2023年第四季度增加53.5万美元（5.7%），增长源于平均利率差和平均净盈利资产增加 [4] - 2024年第四季度利息收入增至2070万美元，较2024年第三季度增加40.9万美元（2.0%），较2023年第四季度增加210万美元（11.2%） [5] - 2024年第四季度贷款和租赁利息收入增至1850万美元，较2023年第四季度增加220万美元（13.8%），源于平均余额和平均收益率增加 [6] - 2024年第四季度投资证券（不包括FHLB股票）利息收入降至160万美元，较2024年第三季度减少5.9万美元（3.5%），较2023年第四季度减少15.3万美元（8.5%） [7] - 2024年第四季度FHLB股票股息降至28.4万美元，较2024年第三季度减少1.8万美元（6.0%），较2023年第四季度减少1.1万美元（3.7%） [7] - 2024年第四季度现金及现金等价物利息收入增至27.3万美元，较2024年第三季度增加9.3万美元（49.6%），较2023年第四季度增加2.1万美元（8.0%） [7] - 2024年第四季度利息支出降至1080万美元，较2024年第三季度减少2.4万美元（0.2%），较2023年第四季度增加160万美元（16.8%） [8] - 2024年第四季度存款利息支出增至840万美元，较2024年第三季度增加2.1万美元（0.3%），较2023年第四季度增加140万美元（20.7%） [8] - 2024年第四季度FHLB借款利息支出降至250万美元，较2024年第三季度减少4.5万美元（1.8%），较2023年第四季度增加12.3万美元（5.3%） [11] - 2024年第四季度净利息收益率增至2.70%，较2024年第三季度的2.60%和2023年第四季度的2.67%有所增加，主要因生息资产平均余额增幅大于付息负债 [12] - 2024年第四季度计提信贷损失准备19.6万美元，2024年第三季度转回9.9万美元，2023年第四季度计提30.4万美元 [13] - 2024年第四季度非利息收入降至120万美元，较2024年第三季度减少13.3万美元（10.1%），较2023年第四季度增加1.3万美元（1.1%） [14] - 2024年第四季度总非利息支出降至790万美元，较2024年第三季度减少8.9万美元（1.1%），较2023年同期减少10.2万美元 [15] - 2024年第四季度所得税费用增加，有效税率升至15.7%，2024年第三季度为13.0%，2023年第四季度为10.8%，主要因慈善捐赠结转到期和核销 [16] 资产负债表摘要 - 截至2024年12月31日，总资产增至15亿美元，较2023年12月31日增加4430万美元（3.0%），主要因贷款和租赁增加，部分被投资证券减少抵消 [17] - 贷款和租赁增加归因于多户家庭贷款、商业房地产贷款、商业和工业贷款以及住宅抵押贷款增加 [18] - 截至2024年12月31日，非 performing 贷款和租赁降至680万美元，占总贷款和租赁的0.58%，2023年12月31日为800万美元（0.72%） [19] - 截至2024年12月31日，贷款和租赁信贷损失准备增至1580万美元，较2023年12月31日增加12.8万美元（0.8%），占总贷款和租赁的1.34% [20] - 2024年投资证券降至2.617亿美元，较2023年12月31日减少2590万美元（9.0%），主要因到期、本金偿还和证券出售，所得资金用于支持贷款增长 [22] - 截至2024年12月31日，总存款增至11亿美元，较2023年12月31日增加5280万美元（5.1%），主要因储蓄和货币市场账户以及非经纪定期存款增加，部分被活期存款账户和经纪定期存款减少抵消 [23] - 截至2024年12月31日，约2481万美元（22.7%）的存款组合（不包括抵押公共存款）未投保 [24] - 截至2024年12月31日，股东权益降至1.329亿美元，较2023年12月31日减少200万美元（1.5%），主要因支付股息和回购股票，部分被净利润抵消 [25] - 2024年第四季度，公司回购133858股普通股，平均价格为每股13.95美元，截至2024年12月31日，公司仍有472944股可根据现有股票回购计划回购，季度结束后又回购30601股 [26] 分组3：财务亮点（未经审计） 选定运营数据 - 展示了2024年和2023年不同季度的利息收入、利息支出、净利息收入、信贷损失准备、非利息收入、非利息支出、所得税前收入、所得税准备、净利润、每股收益等数据 [33] 选定财务状况数据 - 展示了2024年和2023年不同时间点的总资产、现金及现金等价物、投资证券、贷款和租赁、存款、借款、股东权益、账面价值等数据 [33] 贷款和租赁组合信息 - 展示了2024年和2023年不同时间点的商业抵押贷款、商业和工业贷款、建设和开发贷款等各类贷款和租赁的金额 [33] 存款信息 - 展示了2024年和2023年不同时间点的非利息活期存款、利息活期存款、储蓄和货币市场账户、非经纪定期存款、经纪定期存款等各类存款的金额 [33] 分组4：平均余额、利息和平均收益率/成本 三个月数据 - 展示了2024年和2023年第四季度生息资产、付息负债的平均余额、利息收入/支出、收益率/成本率等数据，以及净利息收入、净盈利资产、净利息率差、净利息收益率等指标 [35] 年度数据 - 展示了2024年和2023年全年生息资产、付息负债的平均余额、利息收入/支出、收益率/成本率等数据，以及净利息收入、净盈利资产、净利息率差、净利息收益率等指标 [37] 分组5：选定财务比率和其他数据 - 展示了2024年和2023年不同季度的业绩比率、资产质量比率、资本比率等数据，以及全服务办公室数量和全职等效员工数量 [40] 分组6：公司简介 - 公司总部位于印第安纳州里士满，是第一银行里士满的控股公司，通过多个地点提供传统金融和信托服务 [27]