文章核心观点 公司公布2024年第四季度和全年未经审计的合并财务业绩，全年净利润增长得益于非利息收入增加，第四季度表现良好归因于战略举措执行和净息差改善，资产规模有所增长但资产质量指标有一定变化 [1][2][4] 各部分总结 财务业绩概述 - 2024年全年净利润2080万美元，摊薄后每股收益3.60美元，较2023年增加260万美元或14%，主要因非利息收入增加760万美元，部分被非利息费用增加370万美元抵消 [2] - 2024年第四季度净利润580万美元，摊薄后每股收益1.01美元，较2023年同期增加530万美元，源于2023年第四季度证券出售损失及2024年第四季度净利息收入增加150万美元，部分被非利息费用增加160万美元抵消 [3] 全年经营成果 - 净利息收入6190万美元，较2023年减少20万美元或不到1%，因利息支出增长快于利息收入；贷款组合使利息收入增加1260万美元，总利息支出增加1340万美元 [5] - 生息负债总成本从2023年的1.93%升至2024年的2.60%，资金成本从1.44%升至1.99%，生息资产FTE收益率从4.18%升至4.62%，FTE净息差从2.81%降至2.72% [6] - 贷款信用损失拨备为130万美元，未使用承诺信用损失拨备为10万美元，较2023年分别减少和增加，原因分别是净冲销减少和未使用承诺增长 [7] - 非利息收入1900万美元，较2023年增加760万美元或67%，主要因2023年证券出售损失650万美元，其余增加源于信托受托费等增加 [8] - 非利息费用5550万美元，较2023年增加360万美元或7%，主要因员工薪酬和专业费用增加，部分被欺诈损失和广告营销费用减少抵消 [9] - 所得税拨备较2023年增加100万美元，因税前收入增加360万美元 [10] 第四季度经营成果 - 净利息收入1640万美元，较2023年第四季度增加150万美元或10%，源于利息收入增加320万美元，部分被利息支出增加170万美元抵消 [11] - 生息负债总成本从2023年第四季度的2.36%升至2024年第四季度的2.60%，资金成本从1.79%升至2.00%，FTE净息差从2.66%升至2.78% [12] - 贷款信用损失拨备为20万美元，部分被未使用承诺净收益10万美元抵消，较2023年同期贷款拨备增加因净冲销增加，未使用承诺净收益不变因季度内资金发放 [13] - 非利息收入480万美元，较2023年同期增加680万美元，主要因2023年第四季度证券出售损失650万美元及信托受托活动收入增加20万美元 [14] - 非利息费用1440万美元，较2023年同期增加160万美元或12%，主要因薪资福利费用增加120万美元及专业服务等费用增加 [15][16] - 所得税拨备较2023年第四季度增加120万美元，因经营收入增加 [16] 资产负债表与资产质量 - 截至2024年12月31日，总资产26亿美元，较2023年增加8150万美元，源于贷款和租赁组合增长1.143亿美元，部分被现金及现金等价物和投资组合减少抵消 [17] - 总负债增加6700万美元或3%，存款增长1.824亿美元用于支持贷款增长和偿还短期借款，货币市场存款和定期存款增加，支票和储蓄账户余额减少 [18] - 股东权益增加1450万美元或8%至2.04亿美元，源于净利润带来的留存收益增加和可供出售证券未实现损失减少，部分被现金股息支付抵消 [19] - 不良资产总额780万美元，占总资产0.30%，较2023年的330万美元和0.13%有所增加；逾期和非应计贷款占总贷款比例从2023年的0.46%升至2024年的0.71%；净冲销占平均总贷款比例从2023年的0.04%降至2024年的0.03% [20] 公司概况 - 公司作为富达存款与贴现银行的控股公司，是客户信赖的金融顾问，银行通过独特体验超客户期望，在多地设有分支机构，提供多种金融服务，2024年提供超5960小时志愿时间和超130万美元捐赠 [21] 非GAAP财务指标 - 公司使用非GAAP财务指标助读者理解经营表现和趋势，便于与其他金融机构比较，管理层内部用其评估核心业务表现和趋势，这些指标与其他机构可能不同，应作为GAAP补充 [23] - 利息收入按FTE调整以统一比较生息资产收益率，使用2024年和2023年21%的企业联邦税率 [24]