文章核心观点 公司在2024财年第三季度经营表现有稳定改善，净利息收益率扩张，但贷款偿还影响净贷款增长，公司将继续管理资产负债表并提升业绩指标和盈利能力 [1][3] 各部分总结 财务业绩 - 2024财年第三季度盈利120万美元，摊薄后每股收益0.06美元，低于上一季度和去年同期 [1] - 2025财年前九个月净收入380万美元，摊薄后每股收益0.18美元，低于2024财年同期 [2] 第三季度亮点 - 净利息收入增至940万美元，高于上一季度和去年同期 [5][8] - 净利息收益率为2.60%，较上一季度和去年同期均有提升 [6][8] - 信托公司管理资产增至8.726亿美元，资产管理费增至140万美元 [8][12] - 资产质量良好，不良资产46.9万美元，占总资产0.03% [8] - 本季度未计提信贷损失拨备，上一季度计提10万美元 [8] - 贷款总额10.5亿美元，较上一季度略有下降 [8] - 存款总额12.2亿美元，较上一季度略有下降 [8] - 有形账面价值每股6.20美元，较上一季度略有下降 [8] 损益表回顾 - 净利息收入增加得益于新贷款高利率、贷款重新定价及贷款预付费用 [5] - 净利息收益率提升因生息资产收益率上升抵消存款成本小幅增加，且美联储降息使借款利息支出减少 [6] - 投资证券减少，平均证券余额和加权平均收益率均有变化 [7] - 贷款收益率提升，存款成本因客户追求高收益而增加 [10] - 非利息收入较上一季度减少，前九个月较去年同期增加 [11] - 资产管理费因新客户关系和市场表现增加 [12] - 非利息费用增加，效率比率上升 [13] - 有效税率较上一季度和去年同期均有上升 [14] 资产负债表回顾 - 贷款生产增加但总额减少，主要因两笔大额贷款偿还，贷款管道增加 [15] - 未发放建设贷款减少，业主协会贷款增加，商业业务循环贷款承诺减少，利用率下降 [16] - 办公楼贷款组合略有增加，平均贷款余额、贷款价值比和债务偿付覆盖率等指标稳定 [17] - 非利息和利息支票账户占比下降，存款总额略有减少 [18] - 联邦住房贷款银行预付款减少，股东权益略有下降，公司支付季度现金股息 [19][20] 信用质量 - 不良贷款（不含政府担保贷款）略有增加，不良资产占比稳定 [21] - 本季度净贷款冲销11.4万美元，上一季度为净贷款回收2000美元，本季度未计提信贷损失拨备 [22] - 分类资产减少，受批评资产稳定，信贷损失拨备略有下降 [23][24] 资本/流动性 - 公司资本水平远超监管要求，具有较高流动性 [25][26] - 未保险存款比率为23.8%，可用流动性可覆盖大部分未保险存款 [27] - 公司实施股票回购计划，本季度回购200,073股 [28] 非GAAP财务指标 - 公司提供非GAAP财务指标以评估核心业务趋势，但不替代GAAP分析 [29] 公司概况 - 公司总部位于华盛顿州温哥华，是Riverview Bank和Riverview Trust Company的母公司，提供社区银行服务，过去11年多次获最佳银行称号 [37]