文章核心观点 - SR Bancorp公司公布2024年第四季度和全年财务业绩，净利润、资产、贷款和存款等指标有不同变化，受合并、利率环境等因素影响 [1][2][3] 完成的股票发行和合并 - 2023年9月19日完成萨默塞特储蓄银行从互助制向股份制的转换及相关股票发行，公司出售9,055,172股普通股，每股10美元，并向慈善基金会捐赠股份和现金 [4] - 转换和股票发行完成后，Regal Bancorp与公司合并，Regal Bank与萨默塞特银行合并并更名为萨默塞特皇家银行 [5] 2024年12月31日和2023年12月31日三个月经营业绩对比 总体情况 - 2024年第四季度净利润降至100万美元，较2023年同期减少58.6万美元，降幅36.5%，2024年包含79.1万美元公允价值调整净增值收入，2023年包含3.2万美元合并成本和140万美元公允价值调整净增值收入 [6] 利息收入 - 2024年第四季度降至1150万美元，较2023年同期减少74.1万美元，降幅6.0%，因生息资产收益率下降26个基点和平均余额减少730万美元，主要是其他银行计息存款利息收入减少72.7万美元和证券利息收入减少26.6万美元 [7] 利息支出 - 2024年第四季度增至430万美元，较2023年同期增加100万美元，增幅31.8%，因存款利息支出增加98.4万美元和借款利息支出增加5.5万美元，计息活期存款利息支出因平均余额和成本增加而增加90.8万美元，定期存款利息支出因平均利率和余额增加而增加9.6万美元 [8] 净利息收入 - 2024年第四季度降至720万美元，较2023年同期减少180万美元，降幅19.7%，净息差和净利差分别下降81和68个基点，净生息资产减少990万美元，降幅3.6%，主要因计息负债成本上升而生息资产收益率下降 [9][10] 信贷损失准备 - 2024年第四季度计提1.2万美元，2023年同期为冲回10.7万美元，2024年无冲销和不良贷款，2023年有14.5万美元不良贷款，信贷损失准备占总贷款比例从2023年的0.74%降至2024年的0.65% [12] 非利息收入 - 2024年第四季度增至62.7万美元，较2023年同期增加26.2万美元，增幅71.8%，主要因其他非利息收入、服务费和费用以及银行拥有人寿保险现金退保价值增加 [13] 非利息支出 - 2024年第四季度降至650万美元，较2023年同期减少96.7万美元，降幅35.4%，主要因薪资和员工福利以及数据处理费用减少 [14] 所得税费用 - 2024年第四季度为32.4万美元，2023年同期为40.8万美元，有效税率从2023年的20.2%升至2024年的24.1% [15] 2024年12月31日和2023年12月31日六个月经营业绩对比 总体情况 - 2024年下半年净利润增至240万美元，较2023年同期净亏损890万美元增加1130万美元，增幅126.9%，2024年包含180万美元公允价值调整净增值收入，2023年包含540万美元慈善捐款、390万美元合并成本和160万美元公允价值调整净增值收入 [16] 利息收入 - 2024年下半年增至2300万美元，较2023年同期增加520万美元，增幅29.1%，因生息资产收益率增加43个基点和平均余额增加1.449亿美元，主要是贷款利息收入增加680万美元，部分被证券和其他生息资产利息收入减少抵消 [17] 利息支出 - 2024年下半年增至820万美元，较2023年同期增加350万美元，增幅75.3%，主要因存款利息支出增加350万美元，计息活期存款和定期存款利息支出均因平均余额和成本增加而增加 [18] 净利息收入 - 2024年下半年增至1480万美元，较2023年同期增加170万美元，增幅12.7%，净息差和净利差分别下降30和12个基点，净生息资产增加3590万美元，增幅15.7%，主要因计息负债成本上升速度快于生息资产收益率上升速度 [19] 信贷损失准备 - 2024年下半年冲回14.2万美元，2023年同期计提410万美元，反映2023年贷款组合构成变化后信贷损失准备模型假设更新，2024年无冲销和不良贷款，2023年有14.5万美元不良贷款，信贷损失准备占总贷款比例从2023年的0.74%降至2024年的0.65% [20] 非利息收入 - 2024年下半年增至130万美元，较2023年同期增加40.1万美元，增幅45.7%，主要因服务费和费用以及银行拥有人寿保险现金退保价值增加 [21] 非利息支出 - 2024年下半年降至1320万美元，较2023年同期减少720万美元，降幅35.4%，主要因其他费用、薪资和员工福利以及数据处理费用减少，均与合并相关 [22] 所得税费用 - 2024年下半年为68.7万美元，2023年同期为抵税150万美元，有效税率从2023年的14.7%升至2024年的22.3% [23] 2024年12月31日和2024年6月30日财务状况对比 资产 - 2024年末资产增至10.6亿美元，较6月30日增加4370万美元，增幅4.3%，主要因新增贷款发放使贷款应收款净增4390万美元 [24] 现金及现金等价物 - 2024年末增至5340万美元，较6月30日增加750万美元，增幅16.4%，因证券到期 [25] 证券 - 2024年末持有至到期证券降至1.488亿美元，较6月30日减少730万美元，降幅4.7%，主要因本金偿还和到期 [25] 贷款 - 2024年末贷款应收款净额增至7.758亿美元，较6月30日增加4390万美元，增幅6.0%，主要因住宅抵押贷款和商业贷款增加 [26] 存款 - 2024年末存款增至8.241亿美元，较6月30日增加1700万美元，增幅2.1%，计息支票账户增加被非定期储蓄账户减少抵消，年末无息存款占比11.5%，未保险存款占比15.6% [27] 借款 - 2024年下半年从纽约联邦住房贷款银行借款3000万美元用于提供流动性以支持新贷款，年末仍未偿还，6月30日无未偿还借款 [28] 权益 - 2024年末权益降至1.981亿美元，较6月30日减少100万美元，降幅0.7%，主要因回购347,057股普通股花费390万美元，部分被净利润240万美元抵消 [29] 萨默塞特皇家银行概况 - 是新泽西州的一家全方位服务商业银行，总部位于新泽西州邦德布鲁克，在新泽西州多个县运营14家分行，2024年末总资产10.6亿美元，净贷款7.758亿美元，存款8.241亿美元，总股本1.981亿美元 [30]