文章核心观点 Landmark Bancorp, Inc.公布2024年第四季度及全年财务业绩 贷款需求强劲 存款增加 但非利息收入下降 非利息费用上升 公司宣布现金股息和股票股息[1][2][4] 各部分总结 财务业绩 - 2024年第四季度摊薄后每股收益0.57美元 上年同期为0.46美元 上一季度为0.68美元 净利润330万美元 上年同期为260万美元 上一季度为390万美元 平均资产回报率0.83% 平均股权回报率9.54% 效率比率70.0% [1] - 2024年全年摊薄后每股收益2.26美元 2023年为2.13美元 净利润1300万美元 2023年为1220万美元 增长6.3% 平均资产回报率0.83% 平均股权回报率10.01% 效率比率69.1% [2] 业务亮点 - 2024年贷款需求强劲 特别是住宅抵押贷款和商业房地产贷款 第四季度几乎所有贷款类别均实现强劲增长 总贷款增加5100万美元 年化增长20% 存款增加超5300万美元 主要源于货币市场和有息支票账户的季节性增长 净利息收入全年增长5.6% 第四季度净利息收益率提高至3.51% [4] - 董事会宣布每股0.21美元现金股息 将于2025年3月5日支付给2月19日收盘时登记在册的普通股股东 2024年12月16日 公司向普通股股东发放5%股票股息 连续24年发放股票股息 [4] 净利息收入 - 2024年第四季度净利息收入1240万美元 较上一季度增加79.5万美元 增幅6.9% 主要因存款和其他借款利息支出降低 净利息收益率从3.30%提高至3.51% [6] - 贷款利息收入因平均余额增加而增加2.2万美元至1600万美元 但部分被贷款收益率下降抵消 平均贷款余额增加2450万美元 贷款组合平均税等效收益率下降15个基点至6.28% [6] - 投资证券利息因余额降低略有下降 但部分被收益率提高抵消 与2024年第三季度相比 存款利息减少48万美元 降幅8.2% 主要因利率降低 其他借款利息减少36.3万美元 因利率和余额降低 [6] 非利息收入 - 2024年第四季度非利息收入340万美元 较上一季度减少88.2万美元 主要因出售低收益投资证券亏损100万美元 以及住宅抵押贷款销售减少导致收益减少18.2万美元 其他非利息收入减少22.1万美元 [9] - 银行拥有的人寿保险收入增加72.2万美元 部分抵消了上述下降 [9] 非利息费用 - 2024年第四季度非利息费用1190万美元 较上一季度增加130万美元 主要因专业费用增加47万美元和薪酬福利增加46.1万美元 [10] - 专业费用增加主要因多项举措咨询成本上升 薪酬福利增加归因于员工增加和激励薪酬成本提高 [10] 所得税费用（收益） - 2024年第四季度公司记录所得税收益88.6万美元 上一季度为所得税费用86.7万美元 有效税率为-37.0% 上一季度为18.1% 第四季度确认100万美元以前未确认的税收优惠 降低了有效税率 [11] 资产负债表亮点 - 截至2024年12月31日 总贷款达11亿美元 较9月30日增加5050万美元 年化增长20.1% 贷款增长主要来自商业房地产、商业、农业和一至四户住宅房地产贷款 [12] - 投资证券在第四季度减少3850万美元 包括出售3600万美元低利率美国国债 并购买1800万美元市场利率美国国债 投资证券组合税前未实现净亏损从9月30日的1330万美元增至2090万美元 主要因年末市场利率上升 [12] - 期末存款余额增加5330万美元至13亿美元 主要因货币市场和支票账户增加7130万美元 但部分被定期存款减少920万美元和无息活期存款减少860万美元抵消 货币市场和支票账户增加主要因公共基金存款账户余额季节性增长 [13] - 第四季度总借款减少3470万美元 截至12月31日 贷存比为78.2% 上一季度为77.6% [13] - 股东权益从9月30日的1.397亿美元降至1.362亿美元 每股账面价值从24.18美元降至23.59美元 主要因投资证券未实现净亏损增加导致累计其他综合损失增加 权益与总资产比率从8.93%降至8.65% [14] - 信用损失准备金截至12月31日为1280万美元 占总贷款的1.22% 9月30日为1150万美元 占比1.15% 第四季度净贷款冲销为21.9万美元 第三季度为9000美元 第四季度记录贷款信用损失拨备150万美元 第三季度为65万美元 [15] - 截至12月31日 不良贷款为1310万美元 占总贷款的1.25% 9月30日为1340万美元 占比1.34% 逾期30 - 89天贷款降至620万美元 占总贷款的0.59% 9月30日为730万美元 占比0.73% [16] 其他信息 - 管理层将于2025年2月5日上午10点（中部时间）召开电话会议讨论公司财务业绩 投资者可通过拨打(833) 470 - 1428并使用接入码296482参与 电话会议回放将在2月12日前可通过拨打(866) 813 - 9403并使用接入码817329获取 [5] - Landmark Bancorp, Inc.是Landmark National Bank的控股公司 在纳斯达克全球市场上市 股票代码“LARK” Landmark National Bank总部位于堪萨斯州曼哈顿 是一家社区银行组织 在堪萨斯州23个社区拥有29个网点 [17]