文章核心观点 - 东北银行公布2024年第四季度及全年财务业绩，净收入、资产规模等指标增长，贷款业务表现良好，同时宣布现金分红并计划进行股票增发 [1][2][3] 财务业绩 盈利情况 - 2024年第四季度净收入2240万美元，摊薄后每股收益2.74美元，高于2023年同期的1410万美元和1.85美元；2024年全年净收入3950万美元，摊薄后每股收益4.85美元，高于2023年的2920万美元和3.86美元 [1] - 董事会宣布每股0.01美元现金股息，2025年3月4日支付给2月18日登记在册股东 [2] 业务板块表现 - 国家贷款部门本季度产生2.604亿美元的发起和购买贷款量，其中发起贷款创纪录达2.464亿美元；与Newity LLC合作的小额SBA 7(a)项目持续增长，本季度发起1.003亿美元，高于2024年第三季度的8240万美元和2023年第四季度的1360万美元；本季度出售6450万美元SBA贷款担保部分，实现560万美元销售收益 [3] 资产负债情况 - 截至2024年12月31日，总资产40.8亿美元，较2024年6月30日的31.3亿美元增加9.509亿美元，增幅30.4% [3] - 贷款组合方面，2024年下半年国家贷款购买贷款余额增加6.839亿美元，增幅40.03%；国家贷款发起贷款余额增加1.277亿美元，增幅13.01%；SBA国家贷款余额增加5515万美元，增幅113.92%；社区银行贷款余额减少184.7万美元，降幅8.14%；贷款总额增加8.649亿美元，增幅31.32% [4] - 存款较2024年6月30日增加8.119亿美元，增幅34.7%，主要归因于定期存款增加7.735亿美元，增幅59.2%，其中经纪定期存款增加6.605亿美元，社区银行部门定期存款增加9050万美元 [6] - 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款较2024年6月30日增加6260万美元，增幅18.1%，主要由于一笔新的短期借款，部分被摊销预付款的净还款抵消 [7] - 股东权益较2024年6月30日增加6750万美元，增幅17.9%，主要由于净收入3950万美元和ATM项目发行股份的净收益2810万美元 [7] 收入与费用分析 - 净利息和股息收入在计提信贷损失准备前，2024年第四季度为4850万美元，较2023年同期的3700万美元增加1150万美元，主要由于贷款利息收入增加2020万美元（主要因国家贷款部门购买和发起贷款及SBA投资组合平均余额增加，但部分被投资组合利率下降抵消）、短期投资利息收入增加92.5万美元（因平均余额增加，但部分被利率下降抵消）、FHLB借款利息费用减少200万美元（因平均余额降低），同时存款利息费用增加1160万美元（因平均余额增加，但部分被计息存款利率下降抵消） [8][9] - 信贷损失准备2024年第四季度为190万美元，较2023年同期的43.6万美元增加150万美元，主要与贷款增长和特定贷款专项准备金增加有关 [10] - 非利息收入2024年第四季度较2023年同期增加450万美元，主要由于SBA贷款销售收益增加500万美元，2024年第四季度出售6450万美元SBA贷款，而2023年同期为1150万美元 [11] - 非利息费用2024年第四季度较2023年同期增加340万美元，主要由于薪资和员工福利费用增加140万美元（主要因常规和股票薪酬费用增加）、贷款费用增加110万美元（主要与SBA 7(a)贷款发起费用增加有关）、FDIC保险费用增加66.9万美元（因银行资产规模增长和评估率提高） [12][16] - 所得税费用2024年第四季度为1100万美元，有效税率32.9%，较2023年同期的830万美元和37.1%增加270万美元，有效税率下降主要由于2023年第四季度因马萨诸塞州所得税法变更对递延所得税资产减记95.7万美元 [12] 资产质量 - 截至2024年12月31日，不良资产总额3130万美元，占总资产0.77%，低于2024年6月30日的2830万美元和0.90% [13] - 截至2024年12月31日，逾期贷款总额3050万美元，占总贷款0.85%，低于2024年6月30日的2630万美元和0.95% [13] 资本充足率 - 截至2024年12月31日，一级杠杆资本比率为11.2%，低于2024年6月30日的12.3%；总风险加权资本比率为13.9%，低于2024年6月30日的14.8%，主要由于2024年下半年贷款大幅增长导致风险加权资产和平均资产增加，部分被留存收益增加和ATM项目筹集的额外资本抵消 [14] 其他信息 投资者电话会议 - 公司首席执行官Rick Wayne、首席财务官Richard Cohen和首席运营官兼首席信贷官Pat Dignan将于2月7日上午10点（东部时间）主持电话会议，讨论第二季度收益和业务前景，可通过指定链接获取电话拨号详情，也可通过公司网站观看网络直播，直播将配有幻灯片演示，无法参加直播的可在网站上观看一年的回放 [15][17] 公司简介 - 东北银行是一家总部位于缅因州波特兰的全方位服务银行，通过七个分行向缅因州市场提供个人和商业银行业务服务；国家贷款部门在全国范围内购买和发起商业贷款；ableBanking部门向全国消费者提供在线储蓄产品 [18] 非GAAP财务指标 - 新闻稿除按公认会计原则（GAAP）列报的结果外，还包含某些非GAAP财务指标，如有形普通股股东权益、有形账面价值每股、购买贷款总回报率和效率比率等，公司管理层认为这些补充信息有助于监管机构和市场分析师评估公司财务状况，但这些指标不应替代GAAP财务结果，且可能与其他公司的非GAAP指标不可比 [19] 前瞻性声明 - 新闻稿中包含前瞻性声明，虽基于合理估计和假设，但不保证未来业绩，受多种已知和未知风险、不确定性和其他因素影响，实际结果可能与声明有重大差异，公司不承担更新或修订前瞻性声明的义务 [20]