文章核心观点 - DICK'S Sporting Goods即将公布2024财年第四季度财报，投资者密切关注其业绩表现，虽预计该季度营收和盈利同比下降，但模型预测此次有望盈利超预期，公司战略举措带来积极影响，不过也面临宏观环境和成本上升等挑战，同时还推荐了另外三家可能盈利超预期的公司 [1][3] DICK'S Sporting Goods业绩预期 - 预计该季度营收37.5亿美元，同比下降3.3%，盈利3.47美元，同比下降9.9%，过去30天盈利共识预期上调1美分，上一季度盈利超预期2.6%，过去四个季度平均盈利超预期11.4% [1][2] DICK'S Sporting Goods盈利预测模型 - 公司的盈利ESP为+0.11%，Zacks排名为2，模型预测此次有望盈利超预期 [3] DICK'S Sporting Goods积极因素 - 季度表现受益于战略举措、品牌实力和市场份额增长，同店销售和交易增长良好，通过数字化和门店体验提升服务水平 [4] - 公司推进四大战略支柱，优化业务以精简成本结构，强大的全渠道体验和独特产品组合是催化剂，这些举措有望提升本季度业绩 [5] - 战略投资重塑体育零售格局，公司上调2024财年全年展望，预计同店销售增长3.6 - 4.2%，净销售额132 - 133亿美元，调整后每股收益13.65 - 13.95美元，预计毛利率同比增长，EBT利润率中点为11.2% [6][7] DICK'S Sporting Goods消极因素 - 面临不确定的宏观经济环境，工资上涨、人才和技术投资以及营销投入增加导致本季度成本上升 [8] - 预计2024财年调整后SG&A费用同比适度去杠杆化，第四季度开业前费用略高于去年，预计产生约3000万美元或每股10美分的负面影响 [9] DICK'S Sporting Goods估值情况 - 公司未来12个月的市盈率为14.41倍，低于五年高位24.78倍和零售杂项行业平均的16.56倍，过去一年股价上涨18.5%，而行业下跌9.1% [11] 其他可能盈利超预期的公司 - 美国鹰服饰（AEO）盈利ESP为+2.29%，Zacks排名为3，预计2024财年第四季度营收和盈利下降，营收预期16.1亿美元，同比下降4.3%，盈利预期每股50美分，同比下降18%，过去四个季度平均盈利超预期12.6% [12][13] - 五元以下（FIVE）盈利ESP为+1.45%，Zacks排名为3，预计2024财年第四季度营收增长，营收预期13.8亿美元，同比增长3.1%，盈利预期每股3.35美元，同比下降8.2%，过去四个季度平均盈利超预期39% [14][15] - 威廉姆斯 - 索诺玛（WSM）盈利ESP为+3.02%，Zacks排名为3，预计2024财年第四季度营收和盈利增长，营收预期23.4亿美元，同比增长2.5%，盈利预期每股2.91美元，同比增长7%，过去四个季度平均盈利超预期17.8% [16][17]