文章核心观点 - 极氪集团宣布与吉利集团内某些实体完成战略整合交易，包括收购和注资领克，交易于2025年2月14日完成，并公布了相关未经审计的备考合并财务信息 [1] 战略整合交易情况 - 战略整合交易包括领克收购和领克注资，浙江极氪从沃尔沃汽车（中国）投资有限公司收购领克30%股权，代价54亿元人民币（7.4亿美元），从吉利控股收购20%股权，代价36亿元人民币（4.93亿美元），还认购领克新增注册资本，认购价3.67亿元人民币（5000万美元） [1] - 股权转移和注资后，极氪持有领克51%股权，宁波吉利持有49%股权 [1] 财务信息情况 - 交易作为同一控制下企业合并进行会计处理，未经审计的备考合并财务信息假设合并在历史期间期初完成 [2] - 未经审计的备考合并财务信息包括2023年和2024年12月31日的备考合并资产负债表数据，以及截至2024年12月31日两年的备考合并利润表数据和现金流量数据，基于极氪集团和领克同期的财务报表编制 [3] - 合并财务信息在未经审计的备考合并财务报表中进行了调整，以反映与收购领克直接相关、有事实依据且对合并结果有持续影响的备考事项，该信息应结合公司历史报表阅读，不一定反映交易生效时的财务状况和经营成果 [4] - 未经审计的备考合并财务信息未反映合并公司可能实现的成本节约、运营协同效应或收入增长，以及整合运营的成本和实现上述目标的必要成本 [5] 公司介绍 - 极氪集团总部位于中国浙江，是吉利控股集团旗下全球领先的高端新能源汽车集团，拥有领克和极氪两个品牌，旨在打造以创新为标准的全集成用户生态系统，开发自有软件系统、电动动力总成和电动汽车供应链，价值观为平等、多元和可持续，目标是成为真正的全球新能源出行解决方案提供商 [6] 财务数据 截至2024年12月31日两年的未经审计备考财务数据（单位：百万） |项目|2023年12月31日（人民币）|2024年12月31日（人民币）|2024年12月31日（美元）| | ---- | ---- | ---- | ---- | |车辆销售|63,957|94,564|12,955| |其他销售和服务|17,784|19,328|2,648| |总收入|81,741|113,892|15,603| |车辆销售成本|(55,536)|(82,704)|(11,330)| |其他销售和服务成本|(14,563)|(12,289)|(1,684)| |总营业成本|(70,099)|(94,993)|(13,014)| |毛利润|11,642|18,899|2,589| |研发费用|(11,148)|(12,991)|(1,780)| |销售、一般和行政费用|(11,745)|(14,278)|(1,956)| |运营亏损|(9,920)|(7,103)|(973)| |净亏损|(10,149)|(7,121)|(976)| |经营活动提供的净现金|163|3,614|495| |投资活动提供（使用）的净现金|(3,242)|382|52| |融资活动提供（使用）的净现金|5,568|(2,343)|(321)| [9] 2023年和2024年12月31日的未经审计备考财务数据（单位：百万） |项目|2023年12月31日（人民币）|2024年12月31日（人民币）|2024年12月31日（美元）| | ---- | ---- | ---- | ---- | |非流动资产总额|21,287|17,357|2,378| |资产总额|62,968|69,213|9,482| |非流动负债总额|10,762|6,955|953| |负债总额|74,605|83,438|11,431| [10][11]