文章核心观点 公司依据相关规定对2024年12月31日的风险管理与内部控制有效性进行评价，认为在财务报告和非财务报告方面均不存在重大、重要缺陷，且在各方面建立健全了相关体系和制度，保障公司合规运营和可持续发展 [1][2] 分组1：重要声明 - 公司董事会负责建立健全和有效实施风险管理与内部控制并评价其有效性、如实披露报告，监事会监督，经营管理层负责日常运行，相关人员保证报告内容真实准确完整并承担法律责任 [1] 分组2：风险管理与内部控制评价结论 - 公司不存在财务报告和非财务报告风险管理与内部控制重大、重要缺陷，在重大方面保持了有效的财务报告风险管理与内部控制，遵守《企业管治守则》 [2] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素 [3] 分组3：风险管理与内部控制评价工作情况 评价范围 - 按风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域，纳入单位资产总额占合并报表资产总额99.93%，营业收入占100% [3] 评价工作内容 - 围绕内部环境、风险评估等方面展开，涵盖公司及子公司主要业务和事项，关注高风险领域 [3] 公司治理 - 建立以股东大会、董事会、监事会和管理层为基础的法人治理架构，议事规则和决策程序规范，各机构运作有效，符合相关规范性文件要求 [3][4] 公司概况与战略 - 是综合医药集团公司，A股、H股上市，秉承使命和愿景，以医药业务为主业，推进国际化战略 [4] 企业文化 - 坚守核心价值观，包括使命、愿景、价值观、工匠精神等内容，积极拥抱行业变革，向高质量发展迈进 [5] 经营治理与ESG - 强化经营治理，保障股东利益，董事会下属ESG委员会统筹可持续发展事宜，引入ESG考核指标，加强ESG管治，践行绿色发展，参与公益事业 [6] 人才发展 - 秉承人才发展观，营造多元包容职场氛围，完善培训体系，保障员工权益，实施激励机制，开展人才保留计划 [7][8] 党建与员工关怀 - 党委发挥政治核心和引领作用，开展党建活动；确立核心价值观，完善福利体系，关怀员工 [12][13] 资金与财务管理 - 统一筹措管理资金，制定相关制度，修订资金签批权限，控制外汇风险，完善建设工程项目财务管理 [13][14] 研发创新 - 关注新药研发，强化优势领域布局，拓展慢病领域，拥有多个研发中心，在研项目进展良好，新冠疫苗和生物类似药成果显著 [14][15][17] 质量管理 - 坚持质量价值观，建立全生命周期质量管理体系，开展质量审计、风险管理、药物警戒与追溯等工作 [21][22][24] EHS管理 - 坚持EHS企业文化价值观，保障员工健康，建立环境管理体系，制定目标，采取环保措施，应对气候变化 [30][31][33] 营销管理 - 遵守法律，制定营销制度，开展合规培训和审查，提升学术影响力，推进全球化销售平台建设 [37][38][39] 资产管理 - 完善资产管理体系，规范采购业务和工程项目管理，控制财务风险，加强合同和预算管理 [40][41][43] 信息化建设 - 加强信息化、数字化规划设计和推广实施，保障数据安全与隐私，规范信息披露和投资者关系管理 [47][48][49] 风险管理与内部控制体系 - 强化风险管理和内部控制体系，设立审计廉政部，加强廉政建设，未发现重大贪污诉讼案件 [50][51][53] 分组4：内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 评价依据 - 依据企业内部控制规范体系及《香港上市规则》相关规定开展评价工作 [53] 认定标准 - 区分财务报告和非财务报告内部控制，从定量和定性两方面确定缺陷认定标准 [53][54][55] 分组5：内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷 [55][56]