核心观点 - 安永华明会计师事务所为新天绿色能源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况出具专项说明 该说明基于已审计的财务报表 确认汇总表与财务报表在所有重大方面无不一致之处 [1][2] 非经营性资金占用情况 - 大股东及其附属企业无非经营性资金占用情况 相关栏目均标注为"／"表示无此类情况 [4] 其他关联资金往来情况 - 公司与母公司河北建设投资集团存在经营性往来 期末其他应收款余额87.45万元 用于保证金和押金 [4] - 公司与同受最终控制方控制的多个关联方存在经营性往来 包括唐山市曹妃甸供水有限责任公司(其他应收款14.95万元) 河北建投雄安建设开发有限公司(其他应收款22.23万元) 河北建投张垣怀安新能源有限公司(其他应收款105.63万元) 河北建投张垣宣化新能源有限公司(其他应收款85.63万元) 河北建投张垣涿鹿新能源有限公司(其他应收款108.84万元) 均用于保证金、押金或提供技术服务 [4] - 公司与汇海融资租赁股份有限公司存在经营性往来 其他应收款余额8,930.19万元 原因为股权转让款 [6] - 公司与河北建设投资集团存在经营性往来 预付账款余额577.63万元 用于支付租赁费 [6] - 公司与河北建投融碳资产管理有限公司存在经营性往来 应收账款余额20,982.85万元 用于租赁款 另存在预付账款14.12万元用于服务费 [6] - 公司在河北建投集团财务有限公司有大量存款 期末银行存款余额148,623.87万元 期内累计发生额达5,531,802.24万元 [6] - 公司与多个同受最终控制方控制的关联方存在预付账款经营性往来 包括河北建投明佳物业服务有限公司(315.13万元物业费) 河北建投数字产业有限公司(89.22万元服务费) 沧州市供水排水集团有限公司(28.00万元租赁费) 河北建投雄安建设开发有限公司(15.18万元租赁费) 河北建投运营管理有限公司(12.10万元物业费) 河北雄安朗悦酒店有限责任公司(5.00万元服务费) 茂天（北京）股权投资基金管理有限责任公司(10.90万元服务费) 秦皇岛明佳房地产开发有限责任公司(1,349.21万元房屋购置费) [6][7] - 公司与汇海融资租赁股份有限公司存在经营性往来 期末预付账款余额64.20万元 用于租赁费 期内累计发生额40,800.61万元 [7] 非经营性往来情况 - 公司与子公司河北省天然气有限责任公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额3,501.28万元 [7] - 公司与子公司新天绿色能源盱眙有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额10,141.73万元 [7] - 公司与子公司哈尔滨瑞风新能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额37,257.26万元 期内新增5,000.00万元 [7] - 公司与子公司台安桑林风力发电有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额15,129.40万元 期内偿还1,700.00万元 [7] - 公司与子公司新天绿色能源投资（北京）有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额164.10万元 [8] - 公司与子公司建水新天风能有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额54,577.35万元 期内偿还11,831.01万元 [8] - 公司与子公司若羌新天绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额25,559.15万元 期内偿还5,846.00万元 [8] - 公司与子公司河北丰宁建投新能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额20,633.49万元 [8] - 公司与子公司新天液化天然气沙河有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额625.23万元 [8] - 公司与子公司朝阳新天新能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额114.10万元 [8] - 公司与子公司河北建投新能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额10,881.37万元 [9] - 公司与子公司富平冀新绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额3,624.73万元 期内新增2,000.00万元 [9] - 公司与子公司曹妃甸新天液化天然气有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额254,879.58万元 期内新增11,414.03万元 [9] - 公司与子公司新天绿色能源连云港有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额3,073.29万元 [9] - 公司与子公司河北建融光伏科技有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额728.56万元 期内新增2,060.00万元 [9] - 公司与子公司新天绿色能源秦皇岛北戴河新区有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额5,429.47万元 [9] - 公司与子公司邯郸新天新能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额6.34万元 期内新增370.00万元 [9] - 公司与子公司礼泉冀盛绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额10,198.29万元 期内新增10,100.00万元 [10] - 公司与子公司张北华实建投风能有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额17.60万元 [10] - 公司与子公司荥阳新天风能有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额16.97万元 期内新增500.00万元 [10] - 公司与子公司和静新天绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额10,237.97万元 期内新增979.00万元 [10] - 公司与子公司莒南新天风能有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额4,073.60万元 期内新增500.00万元 [10] - 公司与子公司建投新能源（唐山）有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额5,327.03万元 期内新增1,300.00万元 [10] - 公司与子公司广西新天绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额3,175.73万元 [11] - 公司与子公司卫辉新天绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额11,478.06万元 [11] - 公司与子公司通道新天绿色能源有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额2,044.63万元 期内新增2,000.00万元 [11] - 公司与子公司昌黎新天风能有限公司存在非经营性资金拆借 通过其他应收款和一年内到期的非流动资产核算 期末往来资金余额48.86万元 [11]