前次募集资金基本情况 - 公司于2021年首次公开发行A股股票2,500万股 每股发行价格23.38元 募集资金总额5.845亿元 扣除发行费用6,606.997万元后实际募集资金净额为5.184亿元[1] - 募集资金于2021年7月23日全部到账 由立信会计师事务所出具验资报告 公司实行专户存储制度[1] - 截至2024年12月31日 所有募集资金专户余额均为0 全部账户已完成销户手续[2][3] 募集资金使用与管理 - 公司开设三个募集资金专户 分别与江苏兴化农村商业银行张郭支行、中国农业银行兴化张郭支行、交通银行泰州兴化支行签订三方监管协议[2] - 子公司双乐颜料泰兴市有限公司在中国银行泰兴支行和招商银行泰州分行开设专户 并签订监管协议[2] - 公司将3.484亿元募集资金转入子公司双乐泰兴的存储账户[2] - 所有专户资金使用完毕后 公司于2021年11月完成主要账户注销 子公司账户于2021年11月和2022年12月陆续注销[2] 募集资金实际使用情况 - 截至2024年12月31日 前次募集资金累计使用金额5.185亿元 较募集资金净额超支10.55万元 主要系利息收入投入项目所致[5] - 2021年使用募集资金4.678亿元 占募集资金总额的90.2%[5] - 公司于2021年8月使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金2.6909亿元[5] - 2021年公司使用不超过1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金 2021年归还1,000万元 2022年归还5,008.44万元 截至2022年12月31日全部归还完毕[5] 募投项目效益实现情况 - 年产22,600吨酞菁颜料项目实际效益未达预期 主要受三方面因素影响：项目产能尚未完全释放、印度酞菁颜料倾销冲击市场、原材料成本上涨导致毛利率低于预期[7] - 补充营运资金和偿还银行贷款项目不产生直接经济效益 但有助于优化财务结构和保障业务持续发展[5] - 2022-2023年酞菁颜料产量处于爬坡阶段 产能释放需要转化周期[7] - 2023年2月商务部最终裁定印度进口酞菁类颜料存在倾销 并征收反倾销税[7] 审计与报告 - 立信会计师事务所对公司截至2024年12月31日前次募集资金使用情况出具鉴证报告（信会师报字2025第ZA10234号）[1] - 鉴证报告确认公司前次募集资金使用情况报告在所有重大方面按证监会相关规定编制[1] - 本报告于2025年3月25日经董事会批准报出 专用于公司申请发行可转换债券[1][5]