文章核心观点 公司对国机财务的经营资质、业务和风险状况进行评估，认为其具有合法证照，内控合理能控风险，风险管理无重大缺陷，与公司的金融业务无风险问题 [1][10] 国机财务基本情况 - 2003 年 9 月成立，属非银行金融机构，2024 年 8 月 29 日换发营业执照 [1] - 住所位于北京市海淀区，法定代表人是赵建国，有金融许可机构编码和统一社会信用代码 [1] - 经营范围包括对成员单位的财务和融资顾问等多项业务 [1] 国机财务内部控制基本情况 控制环境 - 由国机集团及其所属 25 家成员企业出资组建，以服务集团发展为宗旨，坚持安全性等经营原则 [1] - 设立股东会、董事会、监事会，董事会下设四个专业委员会，总部设在北京，有 11 个职能部门和 1 家河南分公司 [2] - 制定《内部控制管理办法》，明确各主体责任，遵循“前中后台”分离原则，保证不相容岗位分离 [2] - 建立完善制度体系，遵循多项控制原则，每年梳理更新内控制度 [3][4] - 形成可持续内控管理框架，通过评价、审计等完善内控，每年开展风险评估 [4] 控制活动 - 信贷业务审批重点审查政策制度遵循性、申报材料要件和内容完备性 [4] - 结算业务分为收款、付款、内部转账，严格遵守相关规定，保证成员企业资金安全 [5] - 投资规模不超资本净额 70%，范围限定在低风险固定收益类产品，遵循定期评价、监测原则 [5] - 取得多项外汇业务资格，有利于成员企业资金融通和风险管理 [6] - 通过内部审计和内控评价验证风险管理有效性，完善全面风险管理体系 [6] 内部控制总体评价 - 内控环境好，能保证业务平稳运行和制度实施，有效控制风险，保证资产安全完整 [7][8] - 内控制度和措施覆盖全面，在多方面完善且贯彻执行较好 [8] 国机财务经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，总资产 5,576,959.52 万元，负债总额 5,151,235.43 万元，净资产 425,724.09 万元 [8] - 2024 年实现营业收入 113,108.91 万元，利润总额 33,701.91 万元，净利润 25,892.33 万元 [8] 风险管理情况 - 秉持稳健经营原则，遵守相关法规和章程，未发现风险控制体系重大缺陷 [8] 监管指标情况 - 资本充足率 12.27%，高于最低监管要求 10.5% [9] - 流动性比例 55.51%，不低于 25% [9] - 各项贷款与（各项存款 + 实收资本）之比为 50.06%，未高于 80% [9] - 集团外负债总额与资本净额之比为 0.00%，未超过资本净额 [9] - 票据承兑余额与资产总额之比为 6.51%，未超过 15% [9] - 票据承兑业务余额与存放同业余额之比为 19.10%，未高于 3 倍 [9] - （票据承兑 + 转贴现总额）与资本净额之比为 83.90%，未高于资本净额 [9] - 承兑保证金存款与各项存款之比为 1.13%，未超过 10% [9] - 投资总额与资本净额之比为 55.58%，未高于 70% [9] - 固定资产净额与资本净额之比为 0.67%，未高于 20% [9] 公司在国机财务的存贷款情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司在国机财务存款余额占公司各项存款余额比例为 3.87%，贷款余额为 0 万元 [9] - 存贷款业务按协议执行，价格公允，存款安全性和流动性良好，未影响公司正常生产经营 [9][10]