文章核心观点 大华会计师事务所对读者出版传媒股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计，并列出相关资金往来明细[1][2] 审计相关信息 - 委托单位为读者出版传媒股份有限公司 [1] - 审计单位为大华会计师事务所 [1] - 联系电话为 0931 - 2130678 [1] 非经营性资金占用情况 - 现控股股东、实际控制人及其附属企业、前控股股东、实际控制人及其附属企业、其他关联方及其附属企业小计和总计数据均为“/” [2] 其他关联资金往来情况 应收账款类 - 兰州新华印刷厂期初往来资金余额 1,452,631.01 元，年度往来累计发生金额 2,820,728.55 元，偿还累计发生金额 2,820,728.55 元，期末往来资金余额 1,452,631.01 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃新华印刷厂期初无余额，年度往来累计发生金额 12,085.81 元，期末往来资金余额 12,085.81 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 625,121.83 元，年度往来累计发生金额 339,763,114.18 元，偿还累计发生金额 339,389,346.58 元，期末往来资金余额 998,889.43 元，往来性质为经营性往来（教辅、教材、书款） [2] - 甘肃新华飞天印刷物资经营公司期初往来资金余额 395,760.80 元，期末往来资金余额 395,760.80 元，往来性质为经营性往来（纸款） [2] - 甘肃读者研学教育科技有限公司期初往来资金余额 39,887.27 元，年度往来累计发生金额 2,417.50 元，偿还累计发生金额 2,417.50 元，期末往来资金余额 39,887.27 元，往来性质为经营性往来（期刊、书款） [3] - 天水新华印刷厂期初往来资金余额 1,000,648.16 元，年度往来累计发生金额 6,171,477.95 元，偿还累计发生金额 5,921,334.36 元，期末往来资金余额 1,250,791.75 元，往来性质为经营性往来（期刊、纸款） [3] - 读者出版集团有限公司期初往来资金余额 89,755.50 元，年度往来累计发生金额 681,035.86 元，偿还累计发生金额 374,023.80 元，期末往来资金余额 396,767.56 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 读者文化旅游有限公司期初往来资金余额 5,527.00 元，年度往来累计发生金额 139,916.09 元，偿还累计发生金额 123,347.17 元，期末往来资金余额 22,095.92 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天股份西北书城有限公司期初往来资金余额 784.00 元，年度往来累计发生金额 1,380.00 元，期末往来资金余额 2,164.00 元，往来性质为经营性往来（文化产品） [3] - 甘肃新华飞天物业管理有限公司期初往来资金余额 12,910.41 元，期末往来资金余额 12,910.41 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃读者文化集市商贸有限公司期初往来资金余额 72,160.17 元，年度往来累计发生金额 1,039,453.21 元，偿还累计发生金额 821,725.89 元，期末往来资金余额 289,887.49 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华飞天印务有限公司期初往来资金余额 16,774,853.83 元，年度往来累计发生金额 23,159,066.18 元，期末往来资金余额 39,933,920.01 元，往来性质为经营性往来（纸款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天股份文化传播有限公司期初往来资金余额 893,964.00 元，年度往来累计发生金额 753,635.00 元，期末往来资金余额 140,329.00 元，往来性质为经营性往来（书款、文化产品） [3] - 甘肃新华书店飞天贸易股份有限公司期初往来资金余额 3,588,124.35 元，年度往来累计发生金额 3,588,124.35 元，往来性质为经营性往来（纸款） [3] - 甘肃新华书店沁园教育科技有限公司期初往来资金余额 65,748.72 元，年度往来累计发生金额 65,748.72 元，往来性质为经营性往来（书款） [3] - 甘肃读者印象国际旅行社有限公司期初往来资金余额 730.50 元，年度往来累计发生金额 18,057.24 元，偿还累计发生金额 10,464.72 元，期末往来资金余额 8,323.02 元，往来性质为经营性往来（期刊） [3] - 飞天出版传媒集团有限公司期初往来资金余额 1,000,000.00 元，年度往来累计发生金额 1,000,000.00 元，往来性质为经营性往来（委托管理费） [4] - 甘肃新华房地产开发有限责任公司期初往来资金余额 1,783.63 元，年度往来累计发生金额 1,783.63 元，往来性质为经营性往来（书款） [4] - 甘肃读者盛大印刷有限责任公司期初往来资金余额 900.00 元，年度往来累计发生金额 900.00 元，往来性质为经营性往来（纸款） [4] 其他应收款类 - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 18,120.00 元，年度往来累计发生金额 11,880.00 元，期末往来资金余额 6,240.00 元，往来性质为经营性往来（保证金、质保金） [4] - 读者出版集团有限公司期初往来资金余额 415,249.28 元，年度往来累计发生金额 415,249.28 元，往来性质为经营性往来（往来款） [4] - 甘肃新华飞天物业管理有限公司期初往来资金余额 10,000.00 元，年度往来累计发生金额 10,000.00 元，往来性质为经营性往来（保证金） [4] - 读者（上海）文化创意有限公司期初往来资金余额 7,169,500.00 元，年度往来累计发生金额 1,200,000.00 元，偿还累计发生金额 1,500,000.00 元，期末往来资金余额 6,869,500.00 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者甘肃数码科技有限公司期初往来资金余额 12,017,023.71 元，年度往来累计发生金额 454,147.12 元，期末往来资金余额 12,471,170.83 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者新媒体发展有限公司期初往来资金余额 277,012,933.23 元，年度往来累计发生金额 5,601,696.63 元，偿还累计发生金额 51,864.08 元，期末往来资金余额 282,562,765.78 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 甘肃飞天电子音像出版社有限责任公司期初往来资金余额 1,006,321.26 元，年度往来累计发生金额 949,005.24 元，偿还累计发生金额 949,005.24 元，期末往来资金余额 1,006,321.26 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 天水读者产业园管理有限公司期初往来资金余额 300,000.00 元，年度往来累计发生金额 300,000.00 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 甘肃民族出版社有限责任公司期初往来资金余额 831,139.81 元，年度往来累计发生金额 2,171,195.19 元，偿还累计发生金额 2,171,195.21 元，期末往来资金余额 831,139.79 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] - 读者出版社有限责任公司期初往来资金余额 1,500,000.00 元，年度往来累计发生金额 894,719.13 元，期末往来资金余额 2,394,719.13 元，往来性质为非经营性往来（资金拆借） [4] 预付款项类 - 兰州新华印刷厂期初往来资金余额 1,200,000.00 元，年度往来累计发生金额 7,687,124.07 元，偿还累计发生金额 8,887,124.07 元，往来性质为经营性往来（印刷费） [4] - 天水新华印刷厂期初往来资金余额 2,116,822.74 元，年度往来累计发生金额 2,116,822.74 元，往来性质为经营性往来（印刷费） [4] - 甘肃省新华书店有限责任公司期初往来资金余额 11,229.36 元，年度往来累计发生金额 11,229.36 元，往来性质为经营性往来（书款） [4] 其他关联方及其附属企业总计情况 - 期初往来资金余额 324,801,022.43 元，年度往来累计发生金额 397,141,080.97 元，偿还累计发生金额 413,632,520.25 元，期末往来资金余额 308,763,730.27 元，其中年度往来累计发生金额中的利息为 454,147.12 元 [5]