文章核心观点 公司拟使用不超7亿元闲置自有资金进行现金管理，投资于短期、安全、流动性好的金融机构理财产品，以提高资金使用效率和收益，该事项需经2024年度股东大会审议批准 [1][2][3] 投资情况概述 - 投资目的为提高资金使用效率和收益，在不影响主营业务和日常经营资金需求的基础上为公司和股东谋求更多回报 [1] - 投资金额最高额度不超7亿元，投资期限内可滚动使用 [1][2][3] - 资金来源为公司及下属子公司部分闲置自有资金 [2] - 投资方式为经股东大会批准并授权董事会办理后，董事会授权董事长行使投资决策权，财务负责人组织财务部实施，子公司闲置资金归集到公司管理，收益返还子公司，理财产品不得质押 [2] - 投资期限自2024年年度股东大会通过之日起12个月内有效，公司将根据闲置资金使用计划择机购买理财产品 [2] 审议程序 - 董事会意见为第五届董事会第十五次会议审议通过相关议案，同意使用不超7亿元闲置自有资金投资短期、安全、流动性好的金融机构理财产品，有效期12个月，额度可循环使用，授权董事长决策并签署文件，财务负责人组织实施，议案需提交股东大会审议 [2][3] - 监事会意见为第五届监事会第十二次会议同意该议案，认为在合规和保障运营及资金安全前提下，可提高资金使用效率和投资回报 [3] 交易风险分析及风控措施 - 虽投资对象安全性高、流动性好，但金融市场受宏观经济影响大，投资可能受市场波动影响 [3] - 风控措施包括评估产品收益及风险、跟踪资金投向和项目进展、做好账务核算、实行岗位分离、审计并报告问题、必要时聘请专业机构审计 [3] 交易对公司的影响及相关会计处理 - 投资理财产品不影响公司正常生产经营、项目投资和业务开展，能为股东带来回报 [4] - 委托理财产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”列示，收益在“投资收益”科目列示，以年度审计结果为准 [5] 公司财务数据 - 2024年12月31日资产总额256,025.11万元，负债总额54,977.27万元，资产净额201,047.84万元 [5] - 2024年度经营性现金流量净额15,148.65万元 [5]