文章核心观点 公司对海油财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行评估，认为其运营合规，资金充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，与其开展存贷款等金融服务业务风险可控 [1][9] 海油财务基本情况 - 2002年5月13日获中国人民银行批准开业，6月14日完成工商登记，位于北京市东城区东直门外小街6号海油大厦 [1] - 金融许可证机构编码为L0007H211000002，统一社会信用代码为91110000710929818Y [1] - 注册资本40亿元，中国海洋石油集团有限公司、中海石油（中国）有限公司、中海石油炼化有限责任公司分别占股62.90%、31.80%、5.30% [1] - 经营范围涵盖国家金融监督管理总局允许财务公司开展的各项业务 [1] 海油财务内部控制基本情况 风险管理环境 - 按相关规定设立三会一层组织架构，治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则 [2] - 治理结构健全，建立分工合理、职责明确、互相制衡、报告关系清晰的风险管理架构 [2] 风险的识别、评估与监测 - 建立完善分级授权管理制度，各部门、岗位职责分工明确，形成相互监督、制约的风险控制机制 [2] - 各部门对相关业务风险进行识别与评估，制定风险控制制度、操作流程及应对措施 [2] - 建立客户信用评级指标体系，进行信用风险审查和统一授信，完成风险预警体系建设 [3] 控制活动 - 制定内部控制目标，实行全覆盖、重要性与制衡性相匹配、审慎性与成本效益兼顾的内部控制政策 [3] - 完善重大经营风险评估审查机制，建立合规审查前置机制和重大风险季度监测机制 [4] - 建立重大风险事件报送及跟踪处置机制，推进内部控制信息化建设，加强审计监督 [5] 风险管理总体评价 - 确立稳健谨慎的风险偏好，以“稳健、理性、主动、全员”理念开展业务 [5] - 风险管理制度健全，执行有效，整体风险控制在较低水平，保持不良资产、不良贷款为零记录 [5] 海油财务经营管理及风险管理情况 经营情况 - 截至2024年12月31日，资产合计2711.42亿元，所有者权益合计160.84亿元 [6] - 2024年1 - 12月，实现利润总额17.78亿元，净利润13.72亿元 [6] 管理情况 - 坚持稳健经营原则，规范经营行为，加强内部管理 [6] - 截至2024年12月31日，未发现与财务报表相关的风险控制体系存在重大缺陷 [6] 监管指标 - 资本充足率为13.17%，贷款比例为28.54%，集团外负债比例为0% [6] - 票据承兑余额为0.02亿元，占资产总额的0.0009%，是存放同业余额的0.00002倍 [7] - 票据承兑及转贴现余额占资本净额的0.01%，承兑汇票保证金余额占存款总额的0%，固定资产比例为0.04% [7] 公司与海油财务业务开展情况 - 截至2024年12月31日，公司在海油财务存款余额219.22亿元，每日存款余额均在标准内 [7] - 截至2024年12月31日，公司贷款余额107.03亿元，其中在海油财务贷款余额13.27亿元，占比12.40% [7] - 公司与海油财务的关联交易有利于资金周转、节约成本、提高效率，交易作价公允合理 [8][9] 风险评估意见 - 海油财务具有合法证件，建立较完整合理的内部控制体系，可较好控制风险 [9] - 未发现海油财务违反规定情形和风险控制体系重大缺陷 [9]