文章核心观点 - 摩根大通分析师Tami Zakaria认为Atmus Filtration Technologies Inc.有强劲增长潜力，上调其股价预测并维持增持评级 [1] 公司情况 - 公司现金流稳定、资产负债表强劲，有能力通过战略收购进入更广泛工业过滤市场 [1] - 公司超80%收入来自售后市场，当前估值较同行有折扣，进入工业过滤市场有望缩小估值差距 [2] - 短期内若4月2日后现有关税豁免取消，公司管理层有信心通过调整售后市场价格抵消关税带来的成本增加 [3] - 公司预计NOx法规仍将生效，但延长保修要求可能取消 [4] - 公司管理层专注推动约4%的有机收入增长，有望产生25%的增量利润率，还可通过拿下主要原始设备制造商订单和在工业过滤市场进行收购实现进一步增长 [5] 股价情况 - 周四Zakaria将公司股价预测从44美元上调至46美元 [1] - 周四最后一次检查时公司股价下跌0.33%，至37.88美元 [5] 行业情况 - 2027年NOx法规可能取消对今年行业前景影响不大，但未来几年可能使生产计划更平衡 [4]