文章核心观点 招商证券对珠海冠宇2024年度募集资金存放与实际使用情况进行核查，认为其符合相关法规和制度规定，无变相改变用途、损害股东利益及违规使用资金情况 [1][18]。 募集资金基本情况 实际募集资金金额、资金到位时间 - 2021年首次公开发行股票，发行155,713,578股，每股发行价14.43元，募集资金净额210,392.60万元，2021年10月11日到位 [1] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，发行30,890,430张，每张面值100元，募集资金净额3,057,386,562.10元，2022年10月28日到位 [1][2] 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 - 2021年首次公开发行股票募集资金，截至2024年12月31日，累计投入182,391.96万元，应结余31,762.95万元，实际结余相同 [2] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金，截至2024年12月31日，累计投入233,260.36万元，应结余38,167.70万元，实际结余相同 [2] 募集资金存放和管理情况 募集资金的管理情况 - 公司制定《珠海冠宇电池股份有限公司募集资金管理制度》，开设银行募集资金专户，与银行、招商证券签署三方监管协议且切实履行 [3] 募集资金专户存储情况 - 多个募投项目对应专户资金使用完毕后办理注销，截至2024年12月31日，不同银行账户有相应存储余额 [4][5][9] 本年度募集资金的实际使用情况 募集资金项目的资金使用情况 - 2021年和2022年募集资金使用情况分别详见对应附件 [9] 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况 - 2021年以39,045.17万元置换募投项目自筹资金，807.78万元置换发行费用自筹资金；2022年以22,683.22万元置换募投项目自筹资金，278.00万元置换发行费用自筹资金，均已置换完毕 [9] 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在此情况 [9] 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 - 2023年和2024年分别审议通过使用不超过20亿和10亿闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日，首次公开发行和2022年可转债募集资金现金管理余额均为0 [10][11] 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在此情况 [12] 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在此情况 [12] 节余募集资金使用情况 - 2022年3月30日将“补充流动资金项目”节余8.19万元转至基本结算账户；2024年8月15日同意部分募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金 [12][13] 募集资金使用的其他情况 - 审议通过使用银行承兑汇票支付募投项目资金并等额置换，但截至2024年12月31日未使用；同意部分募投项目延期、增加实施主体 [13][14] 变更募集资金投资项目的资金使用情况 2021年首次公开发行股票募集资金使用情况 - 2022年变更“研发中心升级建设项目”实施地点；2023年终止“重庆锂电池电芯封装生产线项目”，归还已投入资金；2024年将该项目未使用的26,000万元变更投向“钢壳锂电池生产扩建项目” [14][15] 2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况 - 文档未提及具体变更情况 [16] 前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 - 无对外转让或置换前使用募集资金投资该项目、对外转让或置换的收益、置换进入资产运行的情况 [16] 募集资金使用及披露中存在的问题 - 公司按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与使用情况 [16] 会计师对公司2024年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见 - 致同会计师事务所认为公司董事会编制的2024年度专项报告符合规定，如实反映情况 [16] 保荐机构专项核查报告的结论性意见 - 保荐机构认为珠海冠宇2024年度募集资金存放与使用符合法规和制度规定，无违规情况 [18]