基金基本信息 - 基金名称为中信建投双鑫债券型证券投资基金，主代码012338，运作方式为契约型开放式，合同生效日为2021年10月22日，报告期末基金份额总额为42,865,394.26份 [1] - 基金管理人为中信建投基金管理有限公司，基金托管人为北京银行股份有限公司，投资目标为在控制风险和保持流动性基础上追求长期稳健增值 [1] - 基金分为A类（代码012338）和C类（代码012339）份额，报告期末A类份额为41,609,671.37份，C类份额为1,255,722.89份 [1] 投资策略与业绩基准 - 投资策略采用自上而下方法，通过分析宏观经济、流动性水平等因素动态调整股票、债券和现金比例，债券资产投资比例不低于80%，股票资产不超过20% [1] - 业绩比较基准为中债综合指数收益率×85% + 沪深300指数收益率×10% + 银行活期存款利率（税后）×5% [1] 财务表现 - 2024年A类份额净值增长率为5.28%，C类份额为4.87%，同期业绩比较基准收益率为5.89% [2][5] - 本期已实现收益A类为2,554,940.93元，C类为50,158.22元；本期利润A类为3,523,298.15元，C类为75,337.38元 [2] - 期末A类份额净值为1.0405元，C类为1.0273元，期末净资产合计为44,585,946.47元 [2][20] 基金经理与运作 - 基金经理包括潘泓宇（2024年12月31日任职）、杨志武（2023年8月11日任职）和许健（2021年10月22日至2024年12月31日） [7][8] - 基金管理人中信建投基金成立于2013年9月9日，注册资本4.5亿元，为中信建投证券全资控股，截至报告期末管理公募基金59只 [6] 投资组合与资产配置 - 报告期末交易性金融资产为54,270,150.94元，全部为债券投资，无股票、基金或其他投资 [19] - 货币资金为392,404.93元，卖出回购金融资产款为10,000,719.42元，负债合计为10,088,139.21元 [19][20] 审计与合规 - 财务报表经安永华明会计师事务所审计，出具标准无保留意见审计报告，审计日期为2025年3月28日 [17][19] - 基金管理人承诺运作合法合规，未发现损害份额持有人利益行为，公平交易制度执行良好 [9][15]