内部控制评价结论 - 公司财务报告内部控制于评价基准日不存在重大缺陷 在所有重大方面保持有效 [2] - 非财务报告内部控制未发现重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额占比92.12% 营业收入占比72.54% [3] - 覆盖公司治理层面（组织结构/发展战略/人力资源等）和业务流程层面（资金活动/采购业务/资产管理等16项） [3] - 重点领域包括资金活动/采购业务/资产管理/销售业务/关联交易等10个高风险环节 [3][4] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告缺陷定量标准： - 利润总额错报≥10%或2亿元为重大缺陷 5%-10%为重要缺陷 [4] - 资产总额错报≥1%为重大缺陷 0.5%-1%为重要缺陷 [4] - 非财务报告缺陷定量标准： - 直接财产损失≥2亿元为重大缺陷 1-2亿元为重要缺陷 [5] - 定性标准包含舞弊行为/整改情况/外部处罚等维度 [5][6] 内部控制实施情况 - 报告期内未发现财务报告和非财务报告的重大/重要缺陷 [6] - 日常运行中发现的一般缺陷通过双重监督机制（自评+内审）及时整改 [6] - 2024年通过优化管理/强化风控/持续改进等措施完善内控体系 [7]