文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且评价报告基准日至发出日之间未发生影响评价结论的因素 [2]。 重要声明 - 建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性并披露报告是董事会的责任，监事会监督，经理层负责日常运行，相关人员对报告内容真实性等负责 [1] 内部控制评价结论 - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价报告基准日至发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素 [2] - 内部控制鉴证意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 [2] - 内部控制鉴证报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露与公司评价报告披露一致 [2] 内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括公司及其全资、控股子公司，单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表的100% [3] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括公司层面和业务流程层面的多项内容 [3] - 重点关注的高风险领域包括宏观经济、市场等多种风险 [3] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及深交所相关指引开展评价工作 [3] - 区分财务报告和非财务报告内部控制确定缺陷认定标准，与以前年度保持一致 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准以营业收入、资产总额衡量，定性标准区分重大、重要、一般缺陷 [4][5] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准以资产总额衡量，定性标准根据不同情形认定重大、重要、一般缺陷 [5] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷 [5] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷 [6] 其他内部控制相关重大事项说明 - 报告期内不存在可能对投资者产生重大影响的其他内部控制信息 [6]