文章核心观点 华峰化学拟发行股份及支付现金购买华峰合成树脂和华峰热塑100%股权，交易价格60亿元，此次交易构成关联交易，不构成重大资产重组和重组上市，完成后可实现产业链整合延伸 [1][2][3] 公司股价 - 4月14日华峰化学股价收报6.89元，涨幅1.32% [1] 交易情况 - 4月12日公司披露发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书草案，拟向华峰集团、尤小平、尤金焕、尤小华发行股份及支付现金购买华峰合成树脂100%股权，向华峰集团发行股份及支付现金购买华峰热塑100%股权，交易价格60亿元，其中华峰合成树脂100%股权交易价格40.4亿元，华峰热塑100%股权交易价格19.6亿元 [1] - 华峰合成树脂股东全部权益评估价值404,466.85万元，较账面价值增值337,828.21万元，增值率506.96%；华峰热塑公司股东全部权益评估价值196,323.68万元，较账面价值增值162,386.38万元，增值率478.49% [1] - 本次交易对方为上市公司控股股东、实际控制人及其近亲属，构成关联交易，交易前后控股股东均为华峰集团，实际控制人均为尤小平 [2] 交易性质及影响 - 本次交易属于同一控制下的聚氨酯行业并购，华峰化学与标的公司同属聚氨酯产业链，收购后可实现产业链整合延伸，进入革用聚氨酯树脂、热塑性聚氨酯弹性体领域，丰富业务类型和产品线，不构成重大资产重组和重组上市 [3] 标的公司业绩 - 华峰合成树脂2023年、2024年营业收入分别为289,662.09万元、323,375.11万元，净利润分别为28,955.86万元、34,153.52万元 [3] - 华峰热塑2023年、2024年营业收入分别为285,749.80万元、318,086.05万元，净利润分别为13,983.26万元、16,282.07万元 [3] 财务顾问 - 华峰化学聘请国泰海通证券股份有限公司担任本次交易的独立财务顾问，项目主办人汪飞、杭沁、戚务锋 [4]