债券发行背景 - 中国铁路建设债券是经国务院批准的政府支持债券，具有政策支持属性 [1] - 企业投资者持有债券利息收入减半征收企业所得税，个人投资者利息收入减按50%计入应纳税所得额 [2] - 中国国家铁路集团有限公司继承原中国铁路总公司的各项支持政策和优惠政策 [3] 债券发行详情 - 本次债券总注册规模3,000亿元，本期发行规模100亿元，注册有效期24个月 [4] - 本期债券分为10年期和30年期两个品种，各发行50亿元 [4] - 10年期品种票面利率为Shibor基准利率(1.80%)加基本利差区间(-0.6%~0.4%)，招标利率区间1.20%~2.20% [4] - 30年期品种票面利率为Shibor基准利率加基本利差区间(-0.5%~0.5%)，招标利率区间1.30%~2.30% [4] 发行流程安排 - 采用单一利率(荷兰式)招标方式确定发行利率 [10] - 2025年4月16日进行招标，10:00-11:00为投标时间，中标处理后10分钟为跨市场交易选择时间 [13] - 招标结果将于2025年4月17日在中国债券信息网等平台公布 [15] - 分销时间为2025年4月16-17日，由承销团成员根据中标结果组织分销 [15] 缴款与托管 - 中标的投标人需在2025年4月17日12:00前将募集款项划至指定账户 [16][17] - 债券采用实名制记账方式发行，在银行间市场和上交所上市 [20] - 中标机构需在10分钟内选择托管场所，默认在中央国债登记结算有限责任公司托管 [20] 承销信息 - 主承销商包括中信证券、国开证券、中信建投证券和申万宏源证券 [4] - 牵头主承销商为中信证券，负责协调发行事宜 [4][21] - 承销团成员不得为自身预留或预先购入债券 [14] 应急处理 - 如遇系统故障，投标人可使用应急投标书进行书面投标 [23] - 应急投标需填写完整信息并加盖公章，具有与系统投标同等效力 [23][25] - 提供多个发行室联系电话和传真作为应急联络方式 [26][29]