文章核心观点 拉普拉斯新能源科技股份有限公司发布多项公告，涉及2024年度计提信用及资产减值损失、召开业绩说明会和股东大会、使用闲置自有资金现金管理、会计政策变更、监事会会议决议、募集资金使用情况、续聘会计师事务所、为子公司提供担保额度预计以及向银行申请综合授信额度等事项[1][5][12][29][49][55][86][100][116][130] 分组1：2024年度计提信用及资产减值损失 - 2024年度公司计提信用及资产减值损失共计31,335.37万元，将减少2024年度合并报表税前利润总额相同金额 [1][3] - 信用减值损失方面，对应收账款、其他应收款减值测试后，2024年度累计计提11,837.11万元 [1] - 资产减值损失方面，存货跌价准备计提13,685.74万元，合同资产减值准备计提5,812.53万元 [2] - 本次计提是基于谨慎性原则，符合规定，已由容诚会计师事务所审计确认 [4] 分组2：召开业绩说明会 - 公司计划于2025年4月30日15:00 - 16:00在上海证券报·中国证券网路演中心以网络文字互动方式召开2024年年度暨2025年第一季度业绩说明会 [6][8][9] - 投资者可于2025年4月29日18:00前通过公司邮箱提问，公司将在信息披露允许范围内解答 [7][9] 分组3：使用闲置自有资金现金管理 - 公司及子公司拟使用不超过40亿元闲置自有资金购买中低风险投资产品，期限12个月，业务可循环滚动开展 [14][16] - 已通过董事会和监事会审议，不构成关联交易，无需提交股东大会审议 [14][26] - 虽产品安全性高、流动性好，但仍受市场波动影响，公司采取多项风控措施 [20][21] - 不影响正常经营，可提高资金使用效率和收益 [24] 分组4：召开2024年年度股东大会 - 股东大会于2025年5月12日召开，采用现场和网络投票结合方式，网络投票系统为上海证券交易所股东大会网络投票系统 [30][31][32] - 审议多项议案，部分议案需特别决议、对中小投资者单独计票等 [35][37] - 股权登记日在册股东、董事、监事、高管、律师等可参会，股东需提前登记 [40][43] 分组5：会计政策变更 - 公司根据财政部《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，将保证类质保费用计入营业成本，无需提交董事会和股东大会审议 [50][52] - 变更对财务报表留存收益累计影响数为0，能客观反映财务状况和经营成果 [54] 分组6：第一届监事会第十五次会议决议 - 会议审议通过多项议案，包括2024年度监事会工作报告、财务决算报告等，部分议案需提交股东大会审议 [58][59][61] - 审议《关于公司监事2025年度薪酬方案的议案》和《关于为公司及董事、监事、高级管理人员购买责任险的议案》时，全体监事回避表决，直接提交股东大会 [74][83][84] 分组7：2024年度募集资金存放与实际使用情况 - 公司首次公开发行股票募集资金净额62,500.84万元，2024年度使用7,794.29万元 [87] - 制定《募集资金管理制度》，与多家银行签署监管协议 [88] - 对募投项目资金使用、先期投入置换、闲置资金现金管理等情况进行说明，无超募资金和节余资金使用情况 [89][90][91] - 会计师事务所和保荐机构认为公司募集资金使用符合规定 [95][96] 分组8：续聘会计师事务所 - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度财务报表及内部控制审计机构，聘期一年 [101][110][111] - 该所具备资质和能力，相关人员诚信记录良好、具备独立性，2024年度审计收费已知 [101][106][109] - 事项已通过审计委员会、董事会和监事会审议，尚需股东大会审议通过生效 [110][111][114] 分组9：为全资子公司提供担保额度预计 - 公司拟为全资子公司提供不超过80,000万元担保额度，有效期12个月，已通过董事会和监事会审议，无需股东大会审议 [117][118][121] - 被担保人为全资子公司，主要介绍拉普拉斯（无锡）半导体科技有限公司情况 [117][122] - 担保是为满足子公司经营需要，风险可控，各方认为不存在损害公司及股东利益情形 [124][125][126] 分组10：向银行申请综合授信额度 - 公司及子公司拟向银行申请不超过80亿元综合授信额度，使用期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开 [131][132][133] - 事项尚需提交公司2024年年度股东大会审议，董事会提请授权管理层办理相关事宜 [132][133]