文章核心观点 中信建投证券对联芸科技部分募投项目新增实施主体及预计2025年度日常关联交易事项进行核查，认为相关事项审批程序合规，符合法规及公司制度，未损害股东权益，对相关事项无异议 [8][16][17] 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行10,000.00万股，募集资金总额112,500.00万元，净额103,336.58万元，已存放于专户管理 [1] - 募集资金拟用于新一代数据存储主控芯片系列产品研发与产业化等三个项目 [2] - 截至2024年12月31日，累计使用151,778,887.12元，剩余891,089,988.28元 [2] 募集资金投资项目情况 - 本次调整的募投项目为“AIoT信号处理及传输芯片研发与产业化项目”，原计划由母公司作为唯一实施主体 [3] - 项目总投资44,464.66万元，拟使用募集资金25,563.24万元，用于研发核心技术、建设生产线及市场推广 [3] 新增实施主体情况 - 新增全资子公司成都联屹科技有限公司作为实施主体之一，其成立于2022年1月24日，注册资本2000万元，联芸科技持股100% [4] - 成都联屹主营AIoT芯片研发等，与募投项目方向协同，将承担部分研发及市场拓展职能 [4] - 新增主体可利用地区优势，降低成本，分散风险，不改变项目实质内容及资金效益 [5] 审议程序 - 董事会于2025年4月15日审议通过新增实施主体议案，独立董事认为符合战略规划，未损害股东权益 [6] - 监事会认为新增主体有利于提高资金使用效率，符合规定，同意调整 [7] 核查结论 - 保荐机构认为新增实施主体事项审批程序合规，能提高资金使用效率，保障项目进度，符合相关规定，无异议 [8] 日常关联交易基本情况 - 2025年4月10日，董事会独立董事专门会议审议通过2025年度日常关联交易预计议案 [9] - 4月15日，董事会和监事会审议通过该议案，尚需提交股东大会审议，关联股东将回避表决 [10] 关联方情况 - 交易对方客户一为关联法人，因涉及商业秘密，公司对关联方基本情况和关联关系豁免披露 [11] - 关联方依法存续，经营稳定，财务良好，有良好履约能力，交易有法律保障 [12] 日常关联交易内容 - 2025年度日常关联交易包括销售产品、提供劳务、购买商品等，按市场价格协商定价 [13] - 公司将在预计范围内与关联方签订具体协议，已签协议继续执行，价格调整或新增合同授权管理层重签 [14] 关联交易目的及影响 - 关联交易基于日常经营所需，有利于业务发展，符合公司和股东利益 [15] - 交易定价公允，不损害股东利益，不影响公司独立性，不会形成重大依赖 [15] 保荐机构意见 - 2025年度日常关联交易预计事项审议程序合规，符合经营情况，定价公允，无异议 [16][17]