文章核心观点 公司发布多项公告，包括开展金融衍生品业务、使用闲置自有资金购买理财产品、召开2024年度股东大会、宣城市富旺金属材料有限公司2024年度业绩承诺实现情况说明、会计政策变更以及2024年度计提资产减值准备等事项，涵盖业务决策、财务处理、业绩情况等多方面内容[2][20][31][53][65][71] 分组1：金融衍生品业务 投资情况概述 - 外汇套期保值业务目的是规避外汇风险，交易品种为结算外币币种相关业务，场所是有资格的金融机构，规模最高合约价值不超5亿（或等值外币），资金为自有及自筹，期限12个月，授权经营管理层实施[2][3][4][5][6] - 商品期货套期保值业务目的是规避大宗商品价格波动风险，交易品种为铜、金等期货合约，场所是上海期货交易所，规模最高合约价值不超5亿且保证金不超5000万，资金为自有，期限12个月，授权经营管理层实施[7][8][9][10][11] 审议程序 - 2025年4月16日第六届董事会第十九次会议审议通过，无需提交股东大会审议，不涉及关联交易[12] 交易风险分析及风控措施 - 风险包括市场、汇率及价格波动、内部控制、资金、流动性、技术、信用、政策风险等[13][14][15] - 风控措施有以保值为原则、建立制度、专业人员操作评估、合理调度资金、与合法机构合作等[16][17] 交易相关会计处理 - 根据相关会计准则对套期保值业务核算处理[18] 备查文件 - 公司第六届董事会第十九次会议决议、可行性分析报告[19] 分组2：闲置自有资金购买理财产品 投资情况概述 - 目的是提高资金使用效率，金额最高不超10亿可滚动使用，方式是购买低风险理财产品，期限12个月，资金为闲置自有[23][24][25][26][27] 审议程序 - 2025年4月16日第六届董事会第十九次会议审议通过，无需提交股东大会审议，不涉及关联交易[28] 投资风险分析及风控措施 - 风险是受市场波动影响[29] - 措施有授权经营管理层处理、审计事务部监督、独立董事和监事会监督、履行信息披露义务[30] 对公司的影响 - 不影响日常资金周转和主营业务，可提高资金使用效率和业绩，按相关准则核算[32] 备查文件 - 公司第六届董事会第十九次会议决议[31] 分组3：2024年度股东大会 召开会议的基本情况 - 届次为2024年度，召集人是董事会，合法合规，日期为2025年5月14日，方式为现场与网络投票结合，股权登记日为2025年5月8日，出席对象包括股东、董监高、律师等，地点在北京市海淀区[33][34][35][36][37][38] 会议审议事项 - 审议相关提案，独立董事述职，提案已通过相关会议审议，提案6.00需特别决议通过，对中小投资者表决单独计票[39] 会议登记等事项 - 登记方式多样，时间为2025年5月9日，地点在公司董事会办公室，联系方式有联系人、电话、传真、邮箱等，费用自理[40][41][42] 参加网络投票的具体操作流程 - 介绍了网络投票程序、交易系统投票程序、互联网投票系统投票程序[44][48][50] 备查文件 - 公司第六届董事会第十九次会议决议、第六届监事会第十二次会议决议[43] 分组4：宣城市富旺金属材料有限公司业绩承诺 收购股权基本情况 - 受让方为北京清新环保技术有限公司，转让方为宣城志创，目标公司是宣城市富旺金属材料有限公司，2022年收购57%股权，基准日为2021年6月30日，标的股权价格48450万元，承诺2022 - 2024年净利润每年不低于1亿，未达承诺需补偿[53][54][55][58] 购入资产业绩承诺实现情况 - 2024年度净利润12280.24万元，已实现业绩承诺[62][63] 分组5：会计政策变更 变更概述 - 原因是财政部发布准则解释，适用日期自印发日起，变更前按原准则执行，变更后按新准则执行[66][67][68] 对公司的影响 - 自2024年1月1日起执行，符合规定，不产生重大影响，不追溯调整，不损害股东利益[69] 分组6：2024年度计提资产减值准备 情况概述 - 原因是基于谨慎性原则进行减值测试，计提金额43551.42万元，计入2024年1月1日至12月31日，已审计确认[71] 确认标准及计提方法 - 信用减值损失按预期信用损失处理，应收款项和合同资产用简化计量方法，其他应收款用一般方法；资产减值损失中合同资产用简化方法，存货按成本与可变现净值孰低计量，非流动资产按可收回金额确定减值[71][73][75] 对公司经营成果的影响 - 符合规定，体现谨慎性原则，2024年净利润减少34169.64万元，所有者权益减少34169.64万元，使财务报告更公允[77]