文章核心观点 浙江拱东医疗器械股份有限公司第三届董事会第十四次会议审议多项议案，包括年度报告、利润分配、续聘会计师事务所等，部分议案需提交股东大会审议；公司进行会计政策变更，不产生重大影响；还披露利润分配、续聘事务所、使用闲置资金买理财、简易程序发行股票等相关公告 [1][4][47][58][66][78] 会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，能客观公允反映财务状况和经营成果，符合法规及实际情况，不产生重大影响，不损害公司及股东利益 [1] 董事会会议召开情况 - 2025年4月21日公司第三届董事会第十四次会议在三楼会议室以现场结合通讯表决方式召开，通知于4月10日发出，由董事长主持，应出席7人，实际出席7人，监事和高管列席，召集和召开合规 [4] 董事会会议审议情况 需股东大会审议的议案 - 《关于公司2024年年度报告及其摘要的议案》《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》《关于公司2024年度财务决算报告的议案》《关于公司2024年度利润分配及公积金转增股本方案的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司融资额度及担保事项的议案》《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案》《关于开展远期结售汇业务的议案》《关于制定公司未来三年股东回报规划（2025 - 2027）的议案》《关于变更注册资本并修订〈公司章程〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》等获通过，部分已通过审计或相关委员会审议 [5][8][17][19][21][29][32][34][36][42][43] - 《关于公司董事薪酬的议案》全体董事回避表决，直接提交股东大会；《关于公司高级管理人员薪酬的议案》关联董事回避，6票同意通过 [27][28] 无需股东大会审议的议案 - 《关于公司2024年度总经理工作报告的议案》《关于公司2024年度独立董事述职报告的议案》《关于董事会对独立董事独立性情况的专项意见的议案》《关于2024年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》《关于会计师事务所履职情况评估报告（2024年度）的议案》《关于公司董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告的议案》《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》《关于公司2024年度环境、社会和公司治理（ESG）报告的议案》等获通过，部分已通过审计或相关委员会审议 [8][10][12][13][15][24][39][41] 2024年度利润分配及公积金转增股本方案 方案内容 - 拟向全体股东每10股派现金红利4元含税，截至公告披露日，总股本剔除回购股份后拟派现62914534元含税，剩余未分配利润结转；2024年已派发半年度红利，本年度现金分红和回购金额合计145810244.10元，占净利润比例84.95% [51] - 拟以资本公积金每10股转增4股，截至公告披露日，总股本剔除回购股份后拟转增62914534股，转股后总股本220492949股 [52] - 若总股本等变动，维持每股分配比例，调整分配总额；方案需提交股东大会审议 [52][53] 不触及风险警示说明 - 公司最近三个会计年度累计现金分红高于年均净利润30%，不触及相关风险警示情形 [54] 决策程序 - 董事会会议审议通过，符合公司章程和股东回报规划；监事会认为方案符合规定，体现对投资者回报，不损害公司和股东利益；需提交股东大会审议 [55] 续聘会计师事务所 基本情况 - 拟续聘天健会计师事务所，其有良好投资者保护能力，计提职业风险基金和购买职业保险超2亿；近三年有执业民事诉讼且承担责任，但案件完结不影响履行能力 [58][59] - 近三年受行政处罚4次、监督管理措施13次等；67名从业人员受行政处罚12人次等；项目相关人员近三年无相关处罚处分；事务所及相关人员无影响独立性情形 [60][63][64] - 2024年度审计费用80万元含税，2025年度协商确定 [64] 履行程序 - 审计委员会同意续聘并提交董事会；董事会审议通过并提交股东大会，通过后生效 [64][65] 使用闲置自有资金购买理财产品 概述 - 目的是提高资金使用效率，增加投资收益；拟用单日最高余额不超8亿闲置自有资金，公司及子公司滚动使用；资金源于闲置自有资金；投资安全性高、流动性好的理财产品；期限自2024年年度股东大会审批通过至2025年年度股东大会召开，原则不超12个月 [68][69][70][71] 审议程序 - 经董事会审议通过，需提交股东大会，提请授权董事长及授权人士决策并签署文件 [72] 风险及措施 - 金融市场因素可能使产品收益波动；选择安全理财产品，财务部门建台账跟踪，独立董事和监事会可监督检查 [73][75] 对公司影响 - 在不影响主营业务和资金安全前提下购买，可获投资收益，提升资金使用效率，不损害公司和股东利益 [76] 简易程序向特定对象发行股票 具体内容 - 授权董事会确认发行条件；发行A股，每股面值1元；采用简易程序向不超35名特定对象发行，以现金认购 [79][80][82][83] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于定价基准日前20交易日均价80%，募集资金不超3亿且不超净资产20%，发行数量按募集资金和价格确定且不超发行前股本30% [84] - 限售期6个月或18个月；募集资金用于主营业务及补充流动资金，符合相关规定；发行前滚存利润新老股东共享；股票在上海证券交易所主板上市 [85][86][87] - 决议有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开；授权董事会办理发行相关事宜 [89][90] 决策程序 - 董事会审议通过并提交2024年年度股东大会审议 [91]