募集资金现金管理公告核心内容 - 公司使用40,900万元闲置募集资金购买保本浮动收益型理财产品，占最近一期货币资金的92.38% [5][11] - 此前赎回42,400万元理财产品并获得收益1,589,128.78元，资金已归还募集账户 [3] - 董事会批准43,000万元现金管理额度，12个月内可滚动使用 [2][9] 募集资金基本情况 - 2021年IPO募集资金净额84,163.14万元，发行5,536万股，每股16.86元 [7] - 2023年经股东大会审议变更部分募投项目用途及实施进度 [7] 现金管理操作细节 - 投资标的为中国建设银行6笔定制型结构性存款，金额从1,800万至20,200万元不等，期限30-66天 [9][10] - 资金用途严格限定为不影响募投项目建设的闲置资金 [4] - 会计处理将本金计入货币资金/交易性金融资产，利息计入财务费用或投资收益 [11] 内部控制机制 - 选择银行标准包括信誉、资金安全性和经营效益 [8] - 财务部门建立台账管理，独立董事和监事会行使监督权 [8][10] - 定期向董事会汇报投资情况并披露损益 [10] 受托方信息 - 交易对手为中国建设银行浙江长三角一体化示范区支行，无关联关系 [11] 财务影响 - 2024年9月末货币资金4.43亿元，本次理财占比超九成 [11] - 强调不存在大额负债下购买理财的情形 [11]