文章核心观点 公司公布2025年第一季度财务结果，净利润、每股收益等部分指标与去年同期持平，部分指标有变化，贷款业务有调整，资产质量、资本资源和流动性等方面呈现不同态势 [1][2] 各部分总结 经营业绩 - 2025年和2024年第一季度净利润均为2150万美元，摊薄后每股收益均为0.71美元 [1][3] - 2025年第一季度年化平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为1.03%和10.57%，去年同期分别为1.03%和11.02% [1][3] - 2025年第一季度净利息收入为5390万美元，较去年同期增加50万美元或0.9%，环比增加10万美元或0.3% [4] - 2025年第一季度净利息收益率增至2.74%，去年同期为2.72%，税等效净利息收益率两个时期均为2.86%，环比均有增长 [5] - 2025年第一季度非利息收入为1020万美元，较去年同期增加50万美元或5.1%，环比减少210万美元或16.8% [6] - 2025年第一季度非利息支出增至3710万美元，较去年同期增加20万美元或0.6%，环比减少110万美元或2.8% [7] - 2025年第一季度所得税费用较去年同期增加10万美元或2.1%，环比增加10万美元或1.3%，有效税率增至18.0% [9] 资产负债表数据 - 2025年3月31日总资产为83.4亿美元，去年同期为83.5亿美元，去年12月31日为85.2亿美元 [10] - 2025年3月31日贷款为45.7亿美元，较去年同期减少1010万美元或0.2%，环比减少9440万美元或2.0% [11] - 2025年3月31日证券为27.4亿美元，较去年同期增加2420万美元或0.9%，环比减少7690万美元或2.7% [12] - 2025年3月31日存款为65.9亿美元，较去年同期增加4510万美元或0.7%，环比减少6340万美元或1.0% [12] - 2025年3月31日有178840个存款账户，平均余额34000美元，估计无保险存款占比40.0%，排除关联和公共基金存款后无保险或抵押存款占比20.8%，非利息存款占比约20.9%，计息存款成本和总存款成本环比均下降 [13] 资本资源与流动性 - 资本比率和或有流动性来源保持良好，第一季度未按股票回购计划购买普通股，3月31日后至4月25日购买196419股，均价26.82美元 [15] - 截至2025年3月31日，可用或有流动性净额为22.9亿美元，包括FHLB预付款、美联储贴现窗口和代理行信贷额度 [16] 资产质量 - 2025年3月31日不良资产为3220万美元，占总资产0.39%，较去年同期增加2420万美元或303.5%，环比增加2860万美元或797.0% [17] - 2025年3月31日分类贷款为6700万美元，去年12月31日为4800万美元 [18] - 2025年3月31日贷款损失准备金为4460万美元，占总贷款0.98%，去年12月31日为4490万美元，占比0.96%，去年同期为4360万美元，占比0.95% [19] - 2025年第一季度贷款信用损失拨备为4.2万美元，去年同期和去年第四季度分别为120万美元和160万美元 [20] - 2025年第一季度表外信用风险敞口信用损失拨备为70万美元，去年同期和去年第四季度分别为转回110万美元和20万美元 [21] 股息 - 公司于2025年2月6日宣布第一季度现金股息为每股0.36美元，3月6日支付给2月20日登记在册的股东 [22] 非GAAP财务指标 - 公司使用一些非GAAP指标评估业绩，包括净利息收入（FTE）、净利息收益率（FTE）、净利息利差（FTE）和效率比率（FTE）等，这些指标调整了某些贷款和投资净利息收入的税收优惠地位，以提高可比性 [26][29] - 非GAAP财务指标不应替代GAAP财务报表，公司需在SEC文件中呈现最直接可比的GAAP指标并进行差异调节 [31] 公司概况 - 公司是一家银行控股公司，截至2025年3月31日资产约83.4亿美元，拥有Southside Bank 100%股权，在得克萨斯州有53家分行和73台ATM/ITM [34]