文章核心观点 Finward Bancorp公布2025年第一季度财报，净利润下降，净息差扩大，公司关注资本和信贷质量，团队致力于提升运营结果并服务客户和社区 [1] 各部分总结 财务业绩 - 2025年第一季度归属于普通股股东的净利润为45.6万美元，摊薄后每股收益0.11美元，低于2024年第四季度的210万美元和0.49美元，以及2024年第一季度的930万美元和2.17美元 [1] - 2025年第一季度净资产收益率为1.17%，资产收益率为0.09% [1][15] - 2025年第一季度净息差为2.81%，税调后净息差为2.95%，高于2024年第四季度 [2] 资金状况 - 截至2025年3月31日，存款总额18亿美元，较2024年12月31日减少1020万美元，降幅0.6% [2] - 截至2025年3月31日，无息存款2.815亿美元，较2024年12月31日增加1810万美元，增幅6.9% [2] - 截至2025年3月31日，借款和回购协议总额1.017亿美元，较2024年12月31日减少340万美元，降幅3.2% [2] 流动性 - 截至2025年3月31日，72%的存款由FDIC全额保险，9%由印第安纳公共存款保险基金支持 [3] - 截至2025年3月31日，公司可用流动性6.97亿美元，包括来自FHLB和美联储的借款能力 [3] 信贷损失 - 截至2025年3月31日，贷款信用损失准备金1790万美元，占贷款总额1.20%，高于2024年12月31日的1690万美元和1.12% [4] - 2025年第一季度，银行记录信贷损失净拨备费用45.4万美元 [5] - 2025年第一季度，净冲销3.27万美元，低于2024年第四季度的220万美元 [5] 证券投资组合 - 截至2025年3月31日，可供出售证券余额3.301亿美元，较2024年12月31日减少350万美元 [6] - 2025年第一季度，证券投资组合收益率从2.34%升至2.38% [6] 贷款业务 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，银行贷款组合总额均为15亿美元 [6] - 2025年第一季度，银行发放新商业贷款3670万美元，高于2024年第四季度的2500万美元 [6] 资产质量 - 截至2025年3月31日，不良贷款1250万美元，较2024年12月31日减少130万美元，降幅9.1% [6] - 截至2025年3月31日，不良贷款与总贷款比率0.84%，低于2024年12月31日的0.91% [6] 运营费用 - 2025年第一季度，非利息费用占平均资产的2.81%，高于2024年第四季度的2.75% [7] - 2025年第一季度，薪酬和福利费用较2024年第一季度增长3.7% [7] 资本充足率 - 截至2025年3月31日，银行一级资本与调整后平均资产比率8.48%，较2024年12月31日提高0.01% [7] - 截至2025年3月31日，公司有形账面价值每股29.55美元，高于2024年12月31日的29.48美元 [7] 非GAAP财务指标 - 公司提供非GAAP财务指标，包括有形普通股权益、税调后净息差等，认为有助于比较各期经营业绩 [9] - 这些指标不应替代GAAP财务结果，且可能与其他公司的非GAAP指标不可比 [9] 公司概况 - Finward Bancorp是一家总部位于印第安纳州的金融控股公司，主要持有人民银行的股票 [10] - 人民银行在印第安纳州西北部和芝加哥地区的26个地点提供多种金融服务 [10]